老師您好，小企業(yè)返還以前年度工會經(jīng)費賬務(wù)怎么處理正確？我分錄做的是，借銀行存款，借管理費用負數(shù)，軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)損益本年利潤。我手動做了一筆結(jié)轉(zhuǎn)，借本年利潤貸利潤分配－未分配利潤，可是利潤表中利潤總額和賬簿中本年利潤金額不一致，差額就是這筆以前年度的工會經(jīng)費金額。

答： 是的，這個是這樣做，你這個結(jié)轉(zhuǎn)損益自動減掉這個么，

利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調(diào)整——管理費用 以前年度損益調(diào)整——財務(wù)費用 然后結(jié)轉(zhuǎn)又是借；以前年度損益調(diào)整——管理費用 財務(wù)費用 貸；利潤分配——未分配利潤 ？？？這樣不等于沒做嗎？

答： 你費用對應(yīng)的科目是？

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我要調(diào)整以前年度的管理費用，我結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤的時候，可以現(xiàn)在月份結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是要到年底才可以結(jié)轉(zhuǎn)？

答： 你好！ 可以現(xiàn)在月份結(jié)轉(zhuǎn)的