微信用戶 追問

2021-07-06 08:01

老師，這個房租20000元半年平均攤銷，有小數(shù)怎么辦

maize老師 解答

2021-07-06 08:03

你好這個四舍五入 ，最后一個月，用總-之前攤銷之和就是最后一個月需要攤銷的

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2021-07-06 08:05

老師，6月份交的房租20000元，商業(yè)管理費1344元，說是7月份開票給我們，現(xiàn)在只有收據(jù)，請問這個怎么做分錄

maize老師 解答

2021-07-06 08:08

借預(yù)付賬款-待攤費用 20000貸其他應(yīng)付款，付款做 借其他應(yīng)付款 20000 貸銀行，借管理費用1344 貸銀行，攤銷做借管理費用 貸預(yù)付賬款-待攤費用20000/6

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2021-07-06 08:12

老師的意思是現(xiàn)6月份付了款末未到票做借其他應(yīng)付款 20000 貸銀行，等7月份到了票再做借預(yù)付賬款-待攤費用 20000貸其他應(yīng)付款，借管理費用1344 貸銀行，攤銷做借管理費用 貸預(yù)付賬款-待攤費用20000/6

maize老師 解答

2021-07-06 08:17

你好，是的，是這個意思，是的，攤銷是按月做，受益期開始攤銷

微信用戶 追問

2021-07-06 08:19

攤銷是到期開始攤把之前的補上，還是現(xiàn)在沒到就開始攤

maize老師 解答

2021-07-06 08:22

這個幾時開始使用就幾時開始攤銷，之前就開始使用沒有攤銷就=補上之前的

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2021-07-06 08:25

老師，這個款我是合在一起轉(zhuǎn)的，憑證應(yīng)該要分開吧，這個轉(zhuǎn)賬記錄附在哪張憑證下面

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2021-07-06 08:27

還有這個保潔費和商鋪物業(yè)費應(yīng)計入管理費用的什么費用里

maize老師 解答

2021-07-06 08:38

你好這個一起轉(zhuǎn)，那憑證你可以寫一張上面， 這個，可以做管理費用 物業(yè)費，保潔費單獨設(shè)置，不單獨設(shè)置 可以統(tǒng)一做辦公費

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2021-07-06 08:43

老師，物業(yè)費后期是開發(fā)票的，現(xiàn)在也直接記入到管理費用嗎

微信用戶 追問

2021-07-06 08:44

需要先暫估物業(yè)費嗎

maize老師 解答

2021-07-06 08:49

是的，需要，這個權(quán)責發(fā)生制，先做費用可以

微信用戶 追問

2021-07-06 08:55

等到票了再紅沖嗎，老師，我6月份還沒到票呢

maize老師 解答

2021-07-06 08:58

有差額就沖，沒有差額不需要沖

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2021-07-06 09:36

那么老師現(xiàn)在我這張物業(yè)收收據(jù)的分錄怎么做，到下個月拿到發(fā)票又怎么做？

maize老師 解答

2021-07-06 09:45

借管理費用 物業(yè)費，保潔費 貸其他應(yīng)付款，暫估款，付款做借其他應(yīng)付款-供應(yīng)商，貸銀行，這個取得發(fā)票有差額，管理費用 物業(yè)費，保潔費  負數(shù) 貸其他應(yīng)付款，暫估款，   負數(shù)  之后按發(fā)票做

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2021-07-06 10:12

老師，經(jīng)濟業(yè)務(wù)是這樣子的：我公司6月份付房租20000元、衛(wèi)生費600元、物業(yè)費1344元、押金2000元，共23944元。對方公司開了四張收據(jù)，發(fā)票說下個月可以開，但只開房租和物業(yè)費。我才剛?cè)胄校@塊的賬務(wù)處理細節(jié)還不熟，我知道房租要攤銷，現(xiàn)在未收到票，我的分錄是借：其他應(yīng)收款—某某公司貨：銀行存款—某某銀行。還是借：其他應(yīng)收款—暫估。貸：銀行存款—某某銀行

maize老師 解答

2021-07-06 10:17

借：其他應(yīng)收款—某某公司貨：銀行存款—某某銀行。 付款做這個，你只有做費用才掛暫估款，付款不掛暫估款