国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

送心意

立紅老師

職稱中級會計師,稅務(wù)師

2021-06-28 12:07

同學(xué)你好,您的分錄是?

洋洋 追問

2021-06-28 12:12

借:應(yīng)交稅費-未交增值稅-23,813.36      貸: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額23813.36      借: 應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額  23,813.36         貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅    23813.36

立紅老師 解答

2021-06-28 12:14

同學(xué)你好
如果是進(jìn)項大于銷項,應(yīng)是按銷項的金額做下面分錄
借,應(yīng)交稅費一應(yīng)增一銷項
貸,應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進(jìn)項
然后沒有抵完的進(jìn)項留在進(jìn)項稅額明細(xì)中,在下期的銷項中繼續(xù)抵扣,是不用 應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額 這個科目的;

洋洋 追問

2021-06-28 14:57

借:應(yīng)交稅費-未交增值稅      27,172.04        貸:  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額    27,172.04      
  借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額      23,230.07        貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅     23,230.07                                                借:應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額     3941.97         貸: 應(yīng)交稅費-未交增值稅    3941.97                                                     
  5月份和六月份我的銷項是:1435.75   元, 進(jìn)項是27755.33  元,老師情況就是這樣,我的留底稅額完全可以抵扣這次的銷項稅額,那老師后面的這個分錄怎么做啊

立紅老師 解答

2021-06-28 15:06

同學(xué)你好,按您上面的分錄做
5月份和六月份我的銷項是:1435.75 元, 進(jìn)項是27755.33 元
借,應(yīng)交稅費一應(yīng)增一銷項1435.75
貸,應(yīng)交稅費一未交1435.75


借,應(yīng)交稅費一未交1435.75
貸,應(yīng)交稅費一留抵1435.75


借,應(yīng)交稅費一留抵27755.33 
貸,應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進(jìn)項27755.33 

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
同學(xué) 你好 很高興為你解答 僅供參考 希望對你有幫助 借:應(yīng)交稅費 -應(yīng)交增值稅(銷項稅) 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅) 應(yīng)交稅費-未交增值稅(銷項稅-進(jìn)項稅>0)
2023-01-06 01:13:18
(30197-4394)/0.16 含稅價 (20446+11121.17-13663)/0.16 含稅價
2019-03-26 17:27:17
同學(xué)你好,您的分錄是?
2021-06-28 12:07:39
你好,是的,進(jìn)項稅額大于銷項稅額的情況下勾選以后,未抵扣完的自動形成留底稅額的
2019-12-31 11:30:12
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項時 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出時 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;, 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅 繳納時借:應(yīng)交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
2019-06-20 15:41:49
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求,完成實名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號安全。 (點擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...