2019年12月20日，由于y商品質(zhì)量存在問題，退回10%的已發(fā)出商品，商品已收到并驗收入庫，開出紅字增值稅專用發(fā)票，并支付了退貨款。 老師這是我們老師給我們呢發(fā)的題，一共有五個小題，這是第四題，不知道怎么寫會計分錄。

答： 同學你好 借，主營業(yè)務收入 借，應交稅費一應增一銷項 貸，銀行存款 借，庫存商品 貸，主營業(yè)務成本；

20×8年12月15日,M公司采用托收承付結(jié)算方式銷售甲產(chǎn)品15件,價款為40000元,增值稅為6400元,用銀行存款代墊運雜費400元,已開具增值稅專用發(fā)票,辦妥托收手續(xù)。該批商品的實際成本為30000元,在辦妥托收手續(xù)后得知,客戶發(fā)生財務困難,近期無法支付貨款:客戶承諾將商品退回,20×9年1月10日,M公司收到客戶退回的增值稅專用發(fā)票及商品15件,驗收入庫要求:根據(jù)M公司實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務,編制以下會計分錄(1)20×8年12月15日,發(fā)出商品辦妥托收手續(xù)(2)20×9年1月10日,收到客戶退回的商品及紅字增值稅專用發(fā)票。

答： 您好 會計分錄如下 （1）借：應收賬款 46800 貸：主營業(yè)務收入 40000 應交稅費-應交增值稅（銷項稅）6400 銀行存款400 借：主營業(yè)務成本 30000 貸:庫存商品 30000 （2）借：應收賬款 46400（紅字） 貸：主營業(yè)務收入 40000（紅字） 應交稅費-應交增值稅（銷項稅）6400（紅字） 借：庫存商品 30000? 貸：主營業(yè)務成本 30000

一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

我公司收是16稅率的錯票，認證抵扣后對方發(fā)現(xiàn)錯誤，由我方開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表后對方又開具了一張紅字發(fā)票和一張正確稅率的藍字發(fā)票，請問怎么做會計分錄？ 原來做的分錄在上傳的圖片中

答： 你好，憑紅字信息表借制造費用紅字金額 貸應交稅費――進項稅額轉(zhuǎn)出藍字金額 貸其他應付款紅字金額，然后根據(jù)藍字發(fā)票做和第一帳憑證一樣的分錄