被偷走的面紗 追問

2021-06-21 11:11

45萬以下的，不是專票要交稅嗎？

meizi老師 解答

2021-06-21 11:19

 你好       你正常是季度45萬免增值稅 普票部分免征 。 你  如果開了專票部分出去就得專票部分 正常繳納增值稅  

被偷走的面紗 追問

2021-06-21 11:20

我知道，我問的是怎么做計提的分錄啊？

meizi老師 解答

2021-06-21 11:24

你好  你發(fā)生了 當(dāng)月計提增值稅。  如果發(fā)生了 增值稅繳納的 季末計提附加稅 

被偷走的面紗 追問

2021-06-21 11:25

就是發(fā)生了啊

meizi老師 解答

2021-06-21 11:33

你好 發(fā)生了  ：借 應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  ； 季末 ：借 稅金及附加貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅-教育費附加-地方教育費附加   繳納 ：借   應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅-教育費附加-地方教育費附加   貸銀行存款  

被偷走的面紗 追問

2021-06-21 11:35

那增值稅呢？怎么計提？

meizi老師 解答

2021-06-21 11:37

：借 應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅   這個就是計提分錄。 你發(fā)生了收入才會  去做計提增值稅