小魚兒 追問

2021-06-18 18:45

老師你說的應(yīng)退是免抵退稅額嗎？是不是當(dāng)月要交增值稅就不能退稅，就整個(gè)免抵退稅額作為免抵額，城建附加就得（增值稅+免抵退）*12%

小魚兒 追問

2021-06-18 18:47

如果是退免抵退稅額說明沒有免抵額就不交城建附加是嗎

任妮老師 解答

2021-06-18 18:51

有免低額就要交附加稅

任妮老師 解答

2021-06-18 18:53

你好像沒搞懂，我具體20萬退不了的稅就是免抵額，應(yīng)退稅是你本來應(yīng)該退的稅收入*退稅率

小魚兒 追問

2021-06-18 19:15

應(yīng)退稅就是那個(gè)免抵退稅額對(duì)嗎？

任妮老師 解答

2021-06-18 20:13

不對(duì)，免抵額是退不下來的稅，你做過出口退稅會(huì)計(jì)嗎？還是新手？如果是新手聯(lián)系你看看生產(chǎn)企業(yè)退稅課件因?yàn)橥Χ嘀R(shí)點(diǎn)

小魚兒 追問

2021-06-18 20:24

剛才你說那個(gè)例子應(yīng)退稅等于應(yīng)退稅的銷售收入*退稅率不明白?我主要想問那個(gè)免抵退稅額是不是你舉例那個(gè)應(yīng)退稅?

小魚兒 追問

2021-06-18 20:25

免抵退稅額是用出口銷售額不含內(nèi)銷銷售額但是要折算成人民幣的銷售額*退稅率嗎？

小魚兒 追問

2021-06-18 20:28

就是在做出口有的又做出口才那個(gè)老師舉例子那個(gè)應(yīng)退稅那個(gè)不知道是指期末留底稅額和免抵退稅額比大小去退的那個(gè)還是說的是免抵退稅額

任妮老師 解答

2021-06-18 20:42

你本來應(yīng)該退稅=fob人民幣*退稅率，和你期末進(jìn)項(xiàng)留底比較。哪個(gè)小就是你實(shí)際能退金額，如果你期末留底80，應(yīng)該退100，你的免抵額就是20就是你退不下來的稅，還是叫附加稅

任妮老師 解答

2021-06-18 20:43

借應(yīng)收出口退稅款60
應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅（出口抵減內(nèi)銷稅額）20
貸應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅（出口退稅）80
20還的交附加稅

小魚兒 追問

2021-06-18 21:20

不是借應(yīng)收出口退稅款80
           應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（出口抵減內(nèi)銷稅額）20
            貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（出口退稅）100嗎？
80是實(shí)際能退到的稅

任妮老師 解答

2021-06-18 21:28

對(duì)對(duì)，你寫的對(duì)，20萬就好免低額交附加稅，懂了嗎