一路芬芳 追問

2021-06-15 09:41

為啥我把貨幣資金加上期余額以后，資產(chǎn)負債表就不平了??？要是按本期借方減去貸方數(shù)據(jù)填，剛好兩邊就是平的，現(xiàn)在資產(chǎn)總額比負債所有者權益，剛好多了貨幣資金期初余額數(shù)，什么原因??？不知道哪里出了問題？

郭老師 解答

2021-06-15 09:43

你看的是發(fā)生額還是余額？你是不是看的是余額？我說的這個是本期借方，貸方是發(fā)生額。

一路芬芳 追問

2021-06-15 09:51

就是用本期借方發(fā)生額減去本期貸方發(fā)生額的余額，填入貨幣資金，剛好兩邊就平了，加上上期余額，就不平了

郭老師 解答

2021-06-15 09:53

在驗證一下其他的科目。

一路芬芳 追問

2021-06-15 10:06

應收應付，預收預付，其它應收：應付，都是按本期借貸方發(fā)生額重分類填的，沒有加上上期余額，其它科目都沒有加上期余額，老師問題出在哪里??？我都驗證幾遍了，想不出來原因，是有些科目要加上期余額嗎？

郭老師 解答

2021-06-15 10:10

那你的科目余額表余額不等于資產(chǎn)負債表嗎

郭老師 解答

2021-06-15 10:11

如果不等于的話，你看下你的科目余額表是不是期初加上本期借方發(fā)生額減去本期貸方發(fā)生額。

一路芬芳 追問

2021-06-15 10:12

科目余額表是指本月的余額吧？excel表做的分錄，

一路芬芳 追問

2021-06-15 10:14

是當月的余額，還是累計當月，借借貸貸以后的余額啊？

郭老師 解答

2021-06-15 10:15

你好，科目余額表是本月的余額。

一路芬芳 追問

2021-06-15 10:24

要重分類的科目也要加上上期余額嗎？還是說只有資產(chǎn)類科目需要加上期余額？負債類科目不用加上期余額嗎？

郭老師 解答

2021-06-15 10:28

你好，重分類的，直接看你的明細余額就可以了，不需要加上期初。

一路芬芳 追問

2021-06-15 10:32

用本期借貸方發(fā)生額做重分類就可以了是吧？除了重分類的，其它都需要加期初余額嗎？

郭老師 解答

2021-06-15 10:34

你好，對的是的，是這么做的。

一路芬芳 追問

2021-06-15 11:16

老師！你說的不對吧？往來科目只做當月重分類后，平不了，我把上月重分類數(shù)據(jù)疊加才平，試了好多種做法

郭老師 解答

2021-06-15 11:19

你好看的是明細余額，這個余額已經(jīng)加上期初和期，本期啦。

一路芬芳 追問

2021-06-15 11:22

這個資產(chǎn)負債表，不是緊緊反應當月的報表？是反應公司成立至今截止當月的數(shù)據(jù)情況報表吧？

郭老師 解答

2021-06-15 11:25

你好是的從成立到現(xiàn)在的