郭老師 解答

2021-06-07 15:42

如果沒(méi)有的話，介增值稅將其扣除貸營(yíng)業(yè)外收入需要抵扣，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，但增值稅加計(jì)扣除。

愛(ài)群 追問(wèn)

2021-06-07 15:48

之前加計(jì)的都沒(méi)做計(jì)提

郭老師 解答

2021-06-07 15:49

那你可以補(bǔ)上去的，給你寫(xiě)了分錄。借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除貸營(yíng)業(yè)外收入。
抵扣借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除。

愛(ài)群 追問(wèn)

2021-06-07 15:53

5月銷項(xiàng)189739.77，進(jìn)項(xiàng)78686.68，上期留抵稅額41400.54，5月新增加計(jì)7868.67，截止5月加計(jì)抵減累計(jì)127249.65，然后申報(bào)的時(shí)候 一共抵減了69652.55.，還剩余57597.1.

郭老師 解答

2021-06-07 15:53

你的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)每個(gè)月都結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

郭老師 解答

2021-06-07 15:54

計(jì)提的分錄后面的金額應(yīng)該是127249.65
抵扣的分錄是69652.55

愛(ài)群 追問(wèn)

2021-06-07 15:54

然后財(cái)務(wù)賬之前沒(méi)掛出留抵稅額這個(gè)余額

郭老師 解答

2021-06-07 15:55

沒(méi)有做出這個(gè)留底，是不是你的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有按月結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。

愛(ài)群 追問(wèn)

2021-06-07 15:55

銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)每個(gè)月沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2021-06-07 15:58

你可以結(jié)轉(zhuǎn)的，分錄是這個(gè)。借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

愛(ài)群 追問(wèn)

2021-06-07 15:58

是的 ，一直來(lái)都沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，

郭老師 解答

2021-06-07 15:58

然后結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

愛(ài)群 追問(wèn)

2021-06-07 16:00

嗯嗯 ，好的 ，我 理一下 ，但是目前 來(lái)看，賬上的數(shù)字好像跟申報(bào)那里核對(duì)不起來(lái)

郭老師 解答

2021-06-07 16:04

你核對(duì)一下，每個(gè)月的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)是不是一致
發(fā)生額看。