靈兒 追問

2021-06-02 15:42

那利潤表  的營業(yè)稅金  和下面的稅總不平啊

靈兒 追問

2021-06-02 15:43

還有我要是繳納20年度匯算所得稅，計(jì)提時(shí)   寫借計(jì)提所得稅費(fèi)用  還是借    以前年度損益調(diào)整 

鄒老師 解答

2021-06-02 15:45

你好，繳納20年度匯算所得稅

借：以前年度損益調(diào)整   ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款

靈兒 追問

2021-06-02 16:07

那前一個(gè)問題   呢

靈兒 追問

2021-06-02 16:07

不平怎么辦

鄒老師 解答

2021-06-02 16:08

你好，具體是什么原因?qū)е碌牟黄侥兀?/p>

靈兒 追問

2021-06-02 17:41

稅金和名字稅總不平

鄒老師 解答

2021-06-02 17:42

你好，那可能是下面的明細(xì)數(shù)據(jù)填寫錯(cuò)誤了導(dǎo)致的 

靈兒 追問

2021-06-02 17:45

補(bǔ)交以前年度的附加稅怎么寫分錄

靈兒 追問

2021-06-02 17:46

我按照您說的寫的?。?/p>

鄒老師 解答

2021-06-02 17:48

你好
補(bǔ)交以前年度的附加稅
借：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加      ，   貸：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅   ， 貸：銀行存款

靈兒 追問

2021-06-02 17:49

這么寫的，然后就出現(xiàn)不平

靈兒 追問

2021-06-02 17:50

我是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

鄒老師 解答

2021-06-02 17:51

你好，你是指哪個(gè)地方不平呢 

靈兒 追問

2021-06-02 18:00

表中數(shù)據(jù)

鄒老師 解答

2021-06-02 18:01

你好，表中數(shù)據(jù)不平（能具體支出是哪里與哪里相比較就不平了嗎）

靈兒 追問

2021-06-02 18:09

稅金和明細(xì)稅總

鄒老師 解答

2021-06-02 18:11

你好，那可能是下面的明細(xì)數(shù)據(jù)填寫錯(cuò)誤了導(dǎo)致的 （請看圖片箭頭指向的地方）

靈兒 追問

2021-06-02 18:27

不是有補(bǔ)交的，計(jì)提以前年度的附加稅么，用的以前年度損益調(diào)整科目，

鄒老師 解答

2021-06-02 18:28

你好，既然是用的以前年度損益調(diào)整科目，就不應(yīng)當(dāng)在當(dāng)年利潤表的稅金及附加欄次體現(xiàn)啊。

靈兒 追問

2021-06-02 18:30

但是，應(yīng)交稅費(fèi)-附加費(fèi)   體現(xiàn)了

鄒老師 解答

2021-06-02 18:31

你好，這個(gè)利潤表是體現(xiàn)稅金及附加發(fā)生額，而不是體現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)借方發(fā)生額啊