木子麗 追問

2021-05-26 13:03

可是章程只顯示貨幣出資啊

許老師 解答

2021-05-26 13:04

這個章程的話  是可以修改的

木子麗 追問

2021-05-26 13:04

供貨商的發(fā)票開給了母公司 ，但是子公司每月要核算成本 ，母公司和子公司分別怎么做賬 

木子麗 追問

2021-05-26 13:05

可不可以先賬務(wù)處理，后面再改章程 

許老師 解答

2021-05-26 13:05

母公司   記入長期股權(quán)投資的
子公司     按庫存商品等核算的

木子麗 追問

2021-05-26 13:09

子公司要先暫估入庫借:庫存商品   貸:其他應(yīng)付款-供貨商，結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營業(yè)務(wù)成本  貸:庫存商品。那暫估入庫的那一筆其他應(yīng)付款怎么沖

木子麗 追問

2021-05-26 13:09

錢母公司那邊已經(jīng)付了 

許老師 解答

2021-05-26 13:10

這個要母公司再給子公司開票啊
借：庫存商品
     貸：實收資本

木子麗 追問

2021-05-26 13:47

那子公暫估入庫怎么寫分錄

許老師 解答

2021-05-26 13:48

這個不是暫估啊    是取得母公司發(fā)票    按我上面寫的

木子麗 追問

2021-05-26 13:48

以投資出去不用開發(fā)票呀

許老師 解答

2021-05-26 13:48

不是啊    投資同樣要發(fā)票啊

木子麗 追問

2021-05-26 13:49

那子公司要核算成本，先核算的成本出來，然后才付的款 ，所以只能夠做一筆暫估入庫呀，不然怎么核算成本呢 

許老師 解答

2021-05-26 13:50

我說了    按母公司開的發(fā)票來的
你做長投的話   是只能這樣核算的

木子麗 追問

2021-05-26 13:51

例如3月份送的貨，然后4月份的時候才開的發(fā)票付的款。那3月份子公司得核算成本 ，但是又是母公司付的款，發(fā)票也是開給母公司的 

許老師 解答

2021-05-26 13:52

借：庫存商品-暫估
     貸：實收資本

木子麗 追問

2021-05-26 13:55

可以這樣寫分錄嗎？那我是先收到的貨，然后后面才有的實物投資啊 

木子麗 追問

2021-05-26 13:56

借：庫存商品-暫估 貸：實收資本。這筆分錄用什么做附件

許老師 解答

2021-05-26 13:56

可你說的   你非要暫估的啊

木子麗 追問

2021-05-26 14:28

因為要核算成本，長期投資是發(fā)生在核算成本的后面，所以核算成本時我不知道怎么做分錄

許老師 解答

2021-05-26 14:28

我說了  只能按我上面寫的啊