Queen 追問

2021-05-25 16:35

不是，我們是小規(guī)模公司，以服務(wù)行業(yè)為主，但是人員都是外包給勞務(wù)公司了，他們每月有開票過來，我每月底要結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本，不知道怎么做憑證……

韋老師 解答

2021-05-25 16:37

收到勞務(wù)發(fā)票分錄如下
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：銀行存款/應(yīng)付賬款

Queen 追問

2021-05-25 16:47

我收到發(fā)票都做管理費去了……
借：管理費—勞務(wù)費
  貸：應(yīng)付賬款

Queen 追問

2021-05-25 16:57

老師這樣做對嗎

韋老師 解答

2021-05-25 17:14

也可以這樣做分錄的哈

Queen 追問

2021-05-25 17:19

可是，我結(jié)轉(zhuǎn)的時候怎么做憑證？

韋老師 解答

2021-05-25 17:31

借:本年利潤
貸:管理費用

Queen 追問

2021-05-25 17:58

老師，我是說每月月底要結(jié)轉(zhuǎn)成本，怎么做憑證？

韋老師 解答

2021-05-25 18:02

借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:本年利潤

Queen 追問

2021-05-25 18:03

老師，這是結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本憑證嗎？

韋老師 解答

2021-05-25 22:12

是的，這是結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄