S 追問

2021-05-25 11:03

如何查詢是不是小規(guī)模納稅人？分公司不是按一般納稅申報(bào)嗎？

韋老師 解答

2021-05-25 11:07

登錄電子稅務(wù)局看我的信息，如果增值稅是季報(bào)就是小規(guī)模納稅人。

S 追問

2021-05-25 11:11

增值稅是季報(bào)，稅率0.03。  5月份已經(jīng)開了28萬元，還可以開15.8萬元嗎？對季度納稅有什么影響嗎

韋老師 解答

2021-05-25 11:15

如果你是小規(guī)模納稅人季度45萬免稅的話，再開15.8萬季度你是免交增值稅的，但是企業(yè)所得稅要看你有沒有利潤，有利潤就要交企業(yè)所得稅的。

S 追問

2021-05-25 11:19

如果不是小規(guī)模納稅人呢？怎么計(jì)算交稅。交多少稅，不是小規(guī)模納稅人沒有免稅政策是嗎？

韋老師 解答

2021-05-25 11:24

不是小規(guī)模納稅人沒有免稅政策的，一般納稅人增值稅是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)的。

S 追問

2021-05-25 11:25

不是小規(guī)模納稅人，是不是季度開票是沒有限額的？

韋老師 解答

2021-05-25 11:31

一般納稅人沒有免稅政策，小規(guī)模納稅人就是開超了就要交稅，也不能說是限額。

S 追問

2021-05-25 11:50

老師，小規(guī)模是不超45萬免交增值稅嗎？所得稅不能免沒有這個(gè)政策是嗎？小規(guī)模納稅人季度開票超過了45萬，要怎么計(jì)算交的增值稅，是全額交嗎？

韋老師 解答

2021-05-25 12:13

是的，所得稅是有利潤就要交稅的。

韋老師 解答

2021-05-25 12:14

如果季度超過45萬是要全額繳納的