神勇的百合 追問

2021-05-25 10:50

但是1月有資產(chǎn)總額的期末數(shù)的啊。為什么要用12月的期末數(shù)呢？

郭老師 解答

2021-05-25 10:51

你好，第一季度的季度出是去年12月末的余額。

神勇的百合 追問

2021-05-25 10:51

還有，小微企業(yè)匯繳是不是不用填附表了？只填申報表？

郭老師 解答

2021-05-25 10:52

第二季度的季度初是三月末的余額。

神勇的百合 追問

2021-05-25 11:01

那我這樣填數(shù)是錯的？

神勇的百合 追問

2021-05-25 11:02

你的意思是除一頭一末外，其他的季末和季初是一樣的數(shù)據(jù)？

郭老師 解答

2021-05-25 11:06

錯誤的，一月份的，它就不對。

神勇的百合 追問

2021-05-25 11:12

1 季度的的季初數(shù)填19年12月期末數(shù)對嗎？是的安下面的表是這樣統(tǒng)計(jì)數(shù)對嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 11:13

對，第二季度的，應(yīng)該是看三月份的，不是嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 11:13

第二季度的季度出是三月末，
第三季度的季度出是六月末，
第四季度的季度出是九月末。

神勇的百合 追問

2021-05-25 11:56

沒看明白什么意思？我的圖應(yīng)該要怎么調(diào)呢？

郭老師 解答

2021-05-25 11:59

你好，第一季度資產(chǎn)平均等于（去年12月末資產(chǎn)合計(jì)，加上三月末資產(chǎn)合計(jì)）/2
第二季度平均等于三月末資產(chǎn)，合計(jì)加上六月末資產(chǎn)合計(jì)）/2

這個哪一個沒看懂？

郭老師 解答

2021-05-25 12:00

圖片上的先不回復(fù)，先問完了一個，之后再回復(fù)。

神勇的百合 追問

2021-05-25 12:18

你回復(fù)的沒看明白：第二季度的季度出是三月末，
第三季度的季度出是六月末，
第四季度的季度出是九月末。是確定（1季度的是12月末加上3月末的資產(chǎn)總額）/2嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 12:20

你好
是的
確定
確定
很確定

神勇的百合 追問

2021-05-25 12:24

好的。那我這個表要怎么調(diào)整呢？

郭老師 解答

2021-05-25 12:29

營業(yè)外支出上面的這都是些什么業(yè)務(wù)？

神勇的百合 追問

2021-05-25 12:34

個稅的分錄是借應(yīng)他應(yīng)收款，貸營業(yè)外支出。免稅優(yōu)惠是之前是小規(guī)模納稅人時免增值稅。話費(fèi)收入是借管理費(fèi)用-通訊費(fèi)，貸：營業(yè)外收入

郭老師 解答

2021-05-25 12:35

個稅的不對吧
營業(yè)外支出在借方

神勇的百合 追問

2021-05-25 12:47

是我自己不小心寫反方向而已。那營業(yè)外支出只能調(diào)增0.44對嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 12:52

本來應(yīng)該是個人負(fù)擔(dān)的，結(jié)果你們單位負(fù)擔(dān)的也不允許抵扣的，都應(yīng)該調(diào)整。

神勇的百合 追問

2021-05-25 15:17

小規(guī)模增值稅免稅優(yōu)惠803.77元，在納稅調(diào)整明細(xì)表里填在哪一欄里？填在11欄的其他嗎？

郭老師 解答

2021-05-25 15:19

你好，這個不需要調(diào)整的，就是要交所得稅。