提問者1號 追問

2021-05-24 14:02

老師，那這個事發(fā)生在2019年了，我怎么轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)，另外做2020年匯算清繳，我不想讓研發(fā)支出這里掛賬，我在哪里更改？

墨老師 解答

2021-05-24 14:06

你好，要先確定是轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)還是改成研發(fā)支出，不掛賬的話，直接更改財務(wù)報表

提問者1號 追問

2021-05-24 14:10

老師，不轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)，就只能轉(zhuǎn)損益了是嗎？，那更改報表，賬上也得做?。吭趺醋?，分錄做到2021年，匯算清繳直接改到損益？

墨老師 解答

2021-05-24 14:51

你好，是的，或者你改其他費用類科目也可以，小企業(yè)制度時候利潤分配-未分配利潤，企業(yè)制度是以前年度損益

提問者1號 追問

2021-05-24 15:10

老師，你可以說具體一點么？因為我之前沒處理過。
分錄需要怎么做？具體的詳細，改到管理費用，之前是借研發(fā)支出資本化，現(xiàn)在怎么改

墨老師 解答

2021-05-24 15:13

你好，就是做紅沖的分錄，按原來分錄進行復(fù)制，數(shù)據(jù)變成紅字的，再做一筆費用類的分錄

提問者1號 追問

2021-05-24 16:03

老師，具體分錄怎么做請詳細

墨老師 解答

2021-05-24 16:12

你好，分錄如下:
借:研發(fā)支出-資本化支出    紅字
貸:庫存現(xiàn)金      紅字


借:以前年度損益調(diào)整 藍字
貸:庫存現(xiàn)金

提問者1號 追問

2021-05-24 16:40

老師，我可以直接改匯算清繳表嗎？把研發(fā)支出改為0管理費用增加數(shù)字就得了，也不改賬，不做以前年度損益，對嗎

提問者1號 追問

2021-05-24 16:51

老師？可以這樣嗎

墨老師 解答

2021-05-24 16:53

賬最好跟申報的一致的，以后查賬也不清楚是什么情況

提問者1號 追問

2021-05-24 17:26

老師，專管讓我更改，是在哪更改？？企業(yè)所得稅匯算清繳表的哪里更改研發(fā)支出？？？還是在財務(wù)報表？我找不到更改的地方

墨老師 解答

2021-05-24 17:45

你這個一起改了，財務(wù)報表和匯算清繳一起改了