小會計 追問

2021-05-24 12:35

加計做的其他收益

meizi老師 解答

2021-05-24 12:41

你好 那你就做  


 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅

如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。



 

小會計 追問

2021-05-24 12:43

在做稅務(wù)申報時，只加計扣除100元，其余結(jié)轉(zhuǎn)下月？

meizi老師 解答

2021-05-24 12:48

 你好  可以的。 你繳納的時候直接做 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款其他收益