老師，我今天接過一家賬，這賬從代理記賬工資結(jié)過來了，但是他這個(gè)銀行差的有點(diǎn)兒多差啦，賬上邊兒跟這個(gè)銀行回單差了三萬多，但是我原來比調(diào)啊不太現(xiàn)實(shí)，他的賬做的特別亂，也調(diào)不出來，我就我聽說過，他們說過一個(gè)注銷清庫(kù)存，然后就把賬能調(diào)過來，這個(gè)是怎么弄的呢？

陳詩(shī)晗老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-05-22 19:56

你好，同學(xué)。
就是把這差額用以前年度損益調(diào)整處理掉

小魚兒追問

2021-05-23 09:53

那我要是借銀行存款貸以前年度調(diào)整，那我這1000年都調(diào)整到最后，我調(diào)到哪兒呢？調(diào)到其他應(yīng)付款里。

小魚兒追問

2021-05-23 10:18

老師請(qǐng)問在嗎？麻煩回答一下這個(gè)問題呢

陳詩(shī)晗老師解答

2021-05-23 10:21

你如果說是銀行存款差了，你就直接是借銀行存款對(duì)應(yīng)科目，就放在以前年度損益調(diào)整處理。

陳詩(shī)晗老師解答

2021-05-23 10:21

你為什么要調(diào)到其他應(yīng)付款??？你不是你那個(gè)銀行存款差了嗎？

小魚兒追問

2021-05-23 11:52

我要是把這個(gè)銀行差了，我借銀行存款，然后我掉了三萬多，然后我在1000年度調(diào)整損益，要是我要是不調(diào)到其他應(yīng)付款里邊兒，那我那個(gè)以前年度調(diào)整損益科目就這樣放著。那我是不是還得找到機(jī)會(huì)把我這個(gè)以前年度調(diào)整損益給他挑走啊，那我也不能光在那兒放著呀。

陳詩(shī)晗老師解答

2021-05-23 11:56

你的意思是說，你那個(gè)銀行存款的減少，是屬于其他應(yīng)付款嗎？

小魚兒追問

2021-05-23 12:36

不是，我把這帳結(jié)果他十一八年級(jí)的賬，從代理記賬公司截過來的，這帳特別亂，他也沒給人家代理記賬公司打過一仗的銀行回單，說白了吧，這賬有點(diǎn)兒瞎做的，我上周我調(diào)了根本就調(diào)不出來，然后我現(xiàn)在銀行啊，我賬上邊兒比他實(shí)際的那個(gè)銀行回單上面要少3萬多塊錢，您說我要是我把他那個(gè)調(diào)到那個(gè)以前年度調(diào)整損益里邊兒，那我那個(gè)以前年度調(diào)整損益這個(gè)賬戶兒我就掛著3萬多塊錢，那我以后我怎么評(píng)呢？

陳詩(shī)晗老師解答

2021-05-23 12:38

以前年度損益調(diào)整，他最后是轉(zhuǎn)到了你的未分配利潤(rùn)和盈余公積啊，他沒有余額的。