紅紅 追問

2021-05-20 16:32

那好似我們餐飲，有些打折，免單，美團(tuán)手續(xù)費(fèi)，難道不用入數(shù)嗎？刪除就去實(shí)數(shù)，成本不是好高嗎？

郭老師 解答

2021-05-20 16:33

你好，打折了，這個(gè)是現(xiàn)金折扣，直接按折扣之后的做收入。

郭老師 解答

2021-05-20 16:33

免單應(yīng)該是視同銷售，借銷售費(fèi)用貸庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)。

紅紅 追問

2021-05-20 16:43

免單：借：銷售費(fèi)用  貸：主營業(yè)務(wù)收入，行嗎？

郭老師 解答

2021-05-20 16:44

你好，帶上應(yīng)繳稅費(fèi)其他的可以。

紅紅 追問

2021-05-20 16:44

例如：營業(yè)額4852.90，手續(xù)費(fèi)18.44，分錄如何？

郭老師 解答

2021-05-20 16:44

這里的主營業(yè)務(wù)收入用你的成本價(jià)格
應(yīng)交稅費(fèi)用，你的市場(chǎng)價(jià)格乘以稅率。

紅紅 追問

2021-05-20 16:45

不是按實(shí)際做分錄吧！

紅紅 追問

2021-05-20 16:46

我地沒有發(fā)票先

郭老師 解答

2021-05-20 16:47

第三方平臺(tái)會(huì)給你開發(fā)票的，借其他貨幣資金，4852.9
銷售費(fèi)用，18.44
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)。

紅紅 追問

2021-05-20 16:48

借：銀行存款4834.46  財(cái)務(wù)費(fèi)用  18.44貸：主營業(yè)務(wù)收入4852.9對(duì)嗎？

紅紅 追問

2021-05-20 16:49

我實(shí)際只收4834.46元

郭老師 解答

2021-05-20 16:49

不可以
你的貨物明碼標(biāo)價(jià)4852.9加18.44
不是嗎

紅紅 追問

2021-05-20 16:54

餐飲業(yè)客人給我支付是4852.9元。銀行實(shí)際收到是4834.46元，是這樣流程分錄如何？

郭老師 解答

2021-05-20 16:58

借其他貨幣資金，4852.9
銷售費(fèi)用，18.44
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)。

紅紅 追問

2021-05-20 16:58

如工資這樣，入應(yīng)付還是實(shí)付呢？

郭老師 解答

2021-05-20 17:13

不對(duì)
剛才寫錯(cuò)了
借銀行存款4834.46
財(cái)務(wù)費(fèi)用4852.9-4834.46
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)

紅紅 追問

2021-05-20 17:20

正如我分錄羅！工資正常掛應(yīng)發(fā)，是嗎？

郭老師 解答

2021-05-20 17:21

工資是應(yīng)付
因?yàn)榘瑐€(gè)人負(fù)擔(dān)的社保

郭老師 解答

2021-05-20 17:21

不交社保不交個(gè)稅就是按實(shí)際發(fā)工資的來計(jì)提

紅紅 追問

2021-05-20 19:40

好的，謝謝

郭老師 解答

2021-05-20 19:41

不用客氣
工作愉快