飄 追問

2021-05-20 12:16

那多退的金額數(shù)量要沖減貨款怎么做分錄

玲老師 解答

2021-05-20 12:29

你好
為什么會多退了呢 

飄 追問

2021-05-20 12:35

以后都不用這種材料了，要退給廠家

飄 追問

2021-05-20 12:36

不是盤盈了嗎？以后也不用了要退給廠家

玲老師 解答

2021-05-20 12:37

實際退多少就做多少帳。怎么會出來多的。

退貨的分錄我給你寫了
多出來商品的分錄也給你寫了。

飄 追問

2021-05-20 12:53

現(xiàn)在是賬上有25噸，實際有33噸，要退回廠家33噸這個怎么做分錄

飄 追問

2021-05-20 12:55

以后都不需要這種材料了，肯定要把盤盈的材料也退給廠家啊，是不是應該做營業(yè)外收入呢

玲老師 解答

2021-05-20 12:56

多出來的做這個分錄。
借原材料貸待處理財產(chǎn)損益。
借管理費用。貸待處理財產(chǎn)損益。
借應收賬款
貸其他業(yè)務收入。
應交稅費應交增值稅。
相當于你把盤盈的材料銷售給供應商。

飄 追問

2021-05-20 12:59

可以不當做銷售給供應商，直接跟供應商沖減貨款嗎？

玲老師 解答

2021-05-20 13:00

可以的我給你寫的分錄就當銷售給供應商了。

玲老師 解答

2021-05-20 13:00

也可以抵扣往來的，應付賬款。

飄 追問

2021-05-20 13:08

那還需要做盤盈的分錄嗎？

玲老師 解答

2021-05-20 13:32

對  這個材料就是盤盈的 所以做 
借原材料
貸待處理財產(chǎn)損益。
借待處理財產(chǎn)損益
 貸 管理費用