鄭麗 追問

2021-05-19 10:55

那為什么在申報(bào)表查看發(fā)票明細(xì)那里會(huì)出現(xiàn)的稅額與發(fā)票實(shí)際開出的金額不一致呢？也就是說我的成本類的還沒有填寫附表三的時(shí)候。

maize老師 解答

2021-05-19 10:59

你這個(gè)是不是差額開發(fā)票，差額開發(fā)票，附表1 這個(gè)對(duì)應(yīng)這個(gè)對(duì)應(yīng)稅額有的地區(qū)是直接按不含稅乘以稅率出來，不是按差額后出來稅額，你這個(gè)成本填寫 最后附表1 最后一列稅額等于你發(fā)票上面稅額就可以，差額開發(fā)票是不是？

maize老師 解答

2021-05-19 10:59

你還是不會(huì)你截圖你申報(bào)表，

鄭麗 追問

2021-05-19 11:22

老師，我們是差額開票。我是剛接過來的。所以有些不懂。問題是差額開票的時(shí)候是怎么開的呢？開票的時(shí)候就把本月的成本直接扣除了嗎？

maize老師 解答

2021-05-19 11:34

這個(gè)對(duì)應(yīng)開發(fā)票時(shí)候可以點(diǎn)上面差額功能，填寫成本，自動(dòng)出來不含稅，和稅額，這個(gè)

maize老師 解答

2021-05-19 11:34

開票的時(shí)候就把本月的成本直接扣除了 是的，就是這個(gè)對(duì)應(yīng)這個(gè)項(xiàng)目對(duì)應(yīng)成本直接扣除，

maize老師 解答

2021-05-19 11:35

也可以這個(gè)成本部分單獨(dú)開一張，差額服務(wù)費(fèi)收取這個(gè)單獨(dú)開一張，也有，勞務(wù)派遣有
(1) 部分專用發(fā)票、部分普通發(fā)票：差額部分開具5%的普通發(fā)票，服務(wù)銷售額部分開具5%的專用發(fā)票
(2) 全額開具普通發(fā)票：全額按5%開具增值稅普通發(fā)票(3) 使用新系統(tǒng)中差額開具功能開具專用發(fā)票（5%）

鄭麗 追問

2021-05-19 13:22

老師，那我申報(bào)的時(shí)候就直接按照發(fā)票上的金額和稅額填報(bào)就可以吧？

maize老師 解答

2021-05-19 13:27

你好這個(gè)是可以的，我看之前學(xué)員反饋，可以，這個(gè)最后出來差額后稅額，和申報(bào)表對(duì)上就可以， 可以按開票系統(tǒng)那個(gè)稅額填寫之前銷項(xiàng)稅額，