愛學習的妞妞 追問

2021-05-18 21:15

我想問的是在發(fā)票認證系統(tǒng)是怎么操作抵扣的？

愛學習的妞妞 追問

2021-05-18 21:16

這個稅的計算我是知道的，就是不知道是怎么操作抵扣的？

紫藤老師 解答

2021-05-18 21:16

你好，這個是計算抵扣的

愛學習的妞妞 追問

2021-05-18 21:18

可以說的具體一點么？

紫藤老師 解答

2021-05-18 21:20

發(fā)票認證系統(tǒng)不認證，計算抵扣的，
①取得增值稅電子普通發(fā)票的，為發(fā)票上注明的稅額；

②取得注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單的，為按照下列公式計算進項稅額：
航空旅客運輸進項稅額=（票價+燃油附加費）÷（1+9%）×9%
③取得注明旅客身份信息的鐵路車票的，為按照下列公式計算的進項稅額：鐵路旅客運輸進項稅額=票面金額÷（1+9%）×9%
④取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式計算進項稅額：公路、水路等其他旅客運輸進項稅額=票面金額÷（1+3%）×3%

愛學習的妞妞 追問

2021-05-18 22:29

對于那種專票涉及到可以部分抵扣的呢？例如住宿費專票應(yīng)該如何操作？

紫藤老師 解答

2021-05-18 22:48

你好，  一般納稅人取得專票可以抵扣,除了集體福利和個人消費，簡易計稅項目,免稅項目除外
,出差住宿費專票可以抵扣

愛學習的妞妞 追問

2021-05-19 06:02

我知道可以抵扣，我說的是那種部分抵扣的問題，應(yīng)在發(fā)票抵扣系統(tǒng)怎么操作？

紫藤老師 解答

2021-05-19 09:34

一般納稅人取得專票可以抵扣。這個需要認證的

愛學習的妞妞 追問

2021-05-19 09:44

我知道是可以抵扣的，因為在發(fā)票認證系統(tǒng)是進行勾選全額認證的，那涉及到一張發(fā)票里面部分抵扣的問題應(yīng)該怎么操作？是這個問題

紫藤老師 解答

2021-05-19 09:45

涉及到一張發(fā)票里面部分抵扣的，你全部抵扣，再做部分轉(zhuǎn)出

愛學習的妞妞 追問

2021-05-19 20:21

目前我司會收到一張專票會少報，就是按照所報的金額入費用，也是部分抵扣進項稅，像這種情況具體的操作方式是？

紫藤老師 解答

2021-05-19 20:57

你全部抵扣，再做部分轉(zhuǎn)出