沉默 追問

2021-05-15 10:41

去年的。去年成本結(jié)轉(zhuǎn)多了。

maize老師 解答

2021-05-15 10:50

那需要做，借工程施工，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤 35萬

沉默 追問

2021-05-15 11:00

小企業(yè)沒有以前年度損益調(diào)整。

沉默 追問

2021-05-15 11:03

增加35萬的利潤分配嗎？那主營業(yè)務(wù)成本不沖減嗎

maize老師 解答

2021-05-15 11:07

借工程施工，貸未分配利潤，建議做這個，只需要上年納稅調(diào)增就可以，本年再按本年去結(jié)轉(zhuǎn)，發(fā)生做就可以 實務(wù)中叢這個，不是按準(zhǔn)則未來適用法，

沉默 追問

2021-05-15 13:11

哦！那這35萬的成本在今年還是可以扣除嘛！在今年還是正常結(jié)轉(zhuǎn)嘛！借:主營業(yè)務(wù)成本  35萬   貸工程施工35萬。

maize老師 解答

2021-05-15 13:15

今年再正常做借:主營業(yè)務(wù)成本  35萬   貸工程施工35萬。

沉默 追問

2021-05-15 15:12

這樣調(diào)整了。調(diào)整后的報表和去年報表是不是不一致。

沉默 追問

2021-05-15 15:13

那這35萬的成本就沒有浪費(fèi)了。稅務(wù)局和稽查局要是查賬沒有風(fēng)險嘛！老師。

maize老師 解答

2021-05-15 15:20

你要證明這個是今年成本才可以，去年多做你記得納稅調(diào)增哈，

沉默 追問

2021-05-15 15:56

匯算調(diào)增了35萬的。怎么證明35萬是今年的成本呢？

maize老師 解答

2021-05-15 16:01

你需要有完工進(jìn)度，這個對應(yīng)這個表示之前做錯了不小心 完工進(jìn)度表，相關(guān)資料

沉默 追問

2021-05-15 16:13

沒有按照完工進(jìn)度確認(rèn)收入。

沉默 追問

2021-05-15 16:13

還能這樣調(diào)賬嗎

沉默 追問

2021-05-15 16:14

不能這樣調(diào)賬的話，可以返回到12月份重新結(jié)轉(zhuǎn)成本不？這樣做報表就與申報的數(shù)據(jù)不一致。

maize老師 解答

2021-05-15 16:18

那你們是按啥結(jié)轉(zhuǎn)成本？

沉默 追問

2021-05-15 17:55

開的成本票。

沉默 追問

2021-05-15 17:57

購買的成本票。

maize老師 解答

2021-05-15 18:55

不是收入和成本配比結(jié)轉(zhuǎn)的你就直接收到，然后就轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本下面？？