老師，實(shí)務(wù)工作中資金預(yù)測(cè)和資金計(jì)劃在具體應(yīng)用上有什么區(qū)別？資金計(jì)劃、資金預(yù)算、資金預(yù)測(cè)三者關(guān)系是什么？

答： 1、使用目的：資金計(jì)劃——集團(tuán)資金的實(shí)際執(zhí)行、調(diào)撥、控制和分析；全面預(yù)算——集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的確立、實(shí)現(xiàn)、控制和分析； 　　2、使用組織：資金計(jì)劃——集團(tuán)資金管理部門(mén)如結(jié)算中心、財(cái)務(wù)公司資金結(jié)算部；全面預(yù)算——集團(tuán)預(yù)算編制體系、集團(tuán)財(cái)務(wù)部； 　　3、周期長(zhǎng)短：資金計(jì)劃——通?？梢宰龀鲋苡?jì)劃甚至日安排；全面預(yù)算——至多做出月預(yù)算； 　　4、與銀行賬戶(hù)的關(guān)系：資金計(jì)劃——往往可以指定銀行賬戶(hù)；全面預(yù)算——一般不與具體銀行賬戶(hù)相對(duì)應(yīng)； 　　5、分析數(shù)據(jù)來(lái)源：資金計(jì)劃——與資金結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)生數(shù)據(jù)對(duì)比；全面預(yù)算——與財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)的發(fā)生數(shù)據(jù)對(duì)比； 　　6、審批模式：資金計(jì)劃——一次審批；全面預(yù)算——可以幾上幾下； 　　7、數(shù)據(jù)包含內(nèi)容：資金計(jì)劃——全部與資金實(shí)際收支相關(guān)；全面預(yù)算——部分與資金相關(guān)、其他與資金收支無(wú)關(guān)； 　　8、具體項(xiàng)目數(shù)據(jù)的形成：資金計(jì)劃——由成員單位手工填寫(xiě)、或由資金預(yù)測(cè)系統(tǒng)生成；全面預(yù)算——由不同層次的預(yù)算表形成； 　　9、具體項(xiàng)目的明細(xì)程度：資金計(jì)劃——與全面預(yù)算是一對(duì)多關(guān)系；全面預(yù)算——與資金收支計(jì)劃是多對(duì)一關(guān)系； 　　10、項(xiàng)目屬性：資金計(jì)劃——具有是否自動(dòng)撥付屬性；全面預(yù)算——無(wú)法確定撥付屬性。

現(xiàn)金預(yù)算和資金需要量預(yù)測(cè)有什么區(qū)別呢？

答： 你好一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)持有現(xiàn)金的主要目的是交易動(dòng)機(jī)，而出于預(yù)防目的和滿足將來(lái)需要?jiǎng)t表現(xiàn)為一種完全儲(chǔ)備，這種安全儲(chǔ)備的持有，主要和現(xiàn)金流入和流出不能準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)直接相關(guān)，這樣就會(huì)間接影響企業(yè)凈收益，實(shí)踐證明，企業(yè)現(xiàn)金持有量不足或過(guò)多，都說(shuō)明現(xiàn)金管理不力，所以對(duì)現(xiàn)金的流入和流出進(jìn)行有效設(shè)計(jì)和管理，使現(xiàn)金持有量接近于最優(yōu)水平，就顯得尤其重要，而搞好現(xiàn)金預(yù)算管理則往往可以達(dá)到此效果。 ，資金需要量預(yù)測(cè)是指企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需求，對(duì)未來(lái)所需資金的估計(jì)和推測(cè)。企業(yè)籌集資金，首先要對(duì)資金需要量進(jìn)行預(yù)測(cè)，即對(duì)企業(yè)未來(lái)組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金需要量進(jìn)行估計(jì)、分析和判斷，它是企業(yè)制定融資計(jì)劃的基礎(chǔ)。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)的主要依據(jù)是（ ）。A業(yè)務(wù)預(yù)算B資本預(yù)算C利潤(rùn)預(yù)測(cè)D籌資計(jì)劃E現(xiàn)金收支

答： ABDE 利潤(rùn)不涉及現(xiàn)金收支