陽光 追問

2021-05-06 11:00

老師他暫估的是含稅金額

郭老師 解答

2021-05-06 11:02

那你哄沖，然后做進(jìn)項

陽光 追問

2021-05-06 11:14

2020年已經(jīng)做過成本了，現(xiàn)在紅沖再做不是算到2021年的成本了嗎

陽光 追問

2021-05-06 11:14

到時候還要做2021年的納稅調(diào)減嗎

郭老師 解答

2021-05-06 11:16

你好，用以前年度損益調(diào)整來做，不影響二一年的成本，它影響的是二零年的規(guī)范請教。

陽光 追問

2021-05-06 11:19

不會，怎么做老師？我這就沒這個科目

郭老師 解答

2021-05-06 11:22

具體的分錄是怎么做的？

陽光 追問

2021-05-06 11:30

暫估的是借原材料3812
              貸銀行存款3812

郭老師 解答

2021-05-06 11:33

然后借生產(chǎn)成本貸原材料，借庫存商品貸生產(chǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品是不是這么做的。

陽光 追問

2021-05-06 11:34

嗯是的老師

郭老師 解答

2021-05-06 11:36

借應(yīng)付賬款貸原材料，借原材料貸生產(chǎn)成本借生產(chǎn)成本貸庫存商品借庫存商品貸，利潤分配。
這個是紅沖的，然后做發(fā)票的，借原材料進(jìn)項貸應(yīng)付賬款，借生產(chǎn)成本貸原材料，借庫存商品貸生產(chǎn)成本，借利潤分配貸庫存商品。

陽光 追問

2021-05-06 11:39

老師當(dāng)時做的不是應(yīng)付賬款，是銀行存款

陽光 追問

2021-05-06 11:40

老師這個已經(jīng)跨年了，匯算清繳也做過了

郭老師 解答

2021-05-06 11:41

你好，銀行存款根本就沒有退回來，用應(yīng)付代替而已，你可以用應(yīng)收，你也可以用其他應(yīng)收款，也可以用其他應(yīng)付款，最后都是沒有余額的。

陽光 追問

2021-05-06 11:48

老師這個不影響20年的成本？

郭老師 解答

2021-05-06 11:52

你好
影響二零年的成本。

陽光 追問

2021-05-06 13:16

老師20年的匯算清繳已經(jīng)做完了呀

郭老師 解答

2021-05-06 13:17

做完了，去稅務(wù)局修改。

陽光 追問

2021-05-06 13:17

直接沖到時候21年調(diào)減可以吧

陽光 追問

2021-05-06 13:18

這多麻煩啊

郭老師 解答

2021-05-06 13:20

嚴(yán)格來說不可以的，因為這個屬于事二零年的成本不屬于二一年。

郭老師 解答

2021-05-06 13:20

企業(yè)做賬是根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來做的。