一念 追問

2021-05-06 09:37

9月份申報(bào)時(shí)，申報(bào)8月份的工資表可以嗎？實(shí)際上就是8月的工資

郭老師 解答

2021-05-06 09:39

九月份申報(bào)的是八月份支付下去的工資。

一念 追問

2021-05-06 09:47

好的，謝謝。企業(yè)所得稅匯算清繳，招待費(fèi)需要調(diào)整，這個(gè)招待費(fèi)指的是什么？期間費(fèi)用里的招待費(fèi)嗎？放在開發(fā)成本里的招待費(fèi)，因?yàn)檫€是籌建期，并未結(jié)轉(zhuǎn)，需要調(diào)整嗎？

郭老師 解答

2021-05-06 09:48

你好，所有的業(yè)務(wù)的招待費(fèi)，看二級(jí)科目。

郭老師 解答

2021-05-06 09:48

開發(fā)成本的不需要。

一念 追問

2021-05-06 09:53

好的，謝謝。1月份申報(bào)個(gè)稅時(shí)，是1月5日申報(bào)的是12月份的工資表，但是當(dāng)時(shí)12月份工資是在1月15日發(fā)放的，怎么處理。個(gè)稅申報(bào)和工資表中的個(gè)稅有差異，怎么調(diào)整？

郭老師 解答

2021-05-06 09:56

你申報(bào)的沒有問題吧，賬上做賬有問題，是不是根據(jù)申報(bào)的來調(diào)整？

一念 追問

2021-05-06 10:00

是這樣，工資表中的累計(jì)收入和個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)中的累積收入不一致，需要調(diào)整嗎？以為這個(gè)原因?qū)е鹿べY表中的個(gè)稅和個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)的不一致，有差額，怎么處理

郭老師 解答

2021-05-06 10:04

應(yīng)該調(diào)整的，如果你不知道調(diào)整哪些，每個(gè)月去核對(duì)核對(duì)不一致的去修改。

一念 追問

2021-05-06 10:07

12月份的工資表中的累積收入一般是指1-12月份的收入總和是吧

郭老師 解答

2021-05-06 10:11

不是的。
去年12月到今年11月份的

一念 追問

2021-05-06 10:17

哦哦，那這樣的話，1月份的工資表中，累計(jì)收入是不是只有一個(gè)月的工資，就是在1月的工資表里實(shí)際發(fā)放的12月份工資合計(jì)。

郭老師 解答

2021-05-06 10:19

你好是的，是這么理解的。

一念 追問

2021-05-06 10:21

那1月份的工資表里，扣除的五險(xiǎn)一金是不是在12月中實(shí)際繳款扣除的金額

郭老師 解答

2021-05-06 10:23

這個(gè)看你單位自己要求，你可以扣除一月份的，也可以扣除你當(dāng)月申報(bào)的。