嫌疑之索 追問

2021-04-19 18:18

當月沒有認證抵扣的發(fā)票，沒有  做進項待抵扣認證  轉(zhuǎn)出

maize老師 解答

2021-04-19 18:21

現(xiàn)在是打算認證，打算認證做借進項稅額借xx負數(shù)之前做沖掉就可以

maize老師 解答

2021-04-19 18:22

不打算認證之前也沒有認證不需要再做賬之前做過話，你勾選不抵扣可以，或者認證再做進項稅額轉(zhuǎn)出，借xx負數(shù)借進項稅額，轉(zhuǎn)出做借xx貸進項稅額轉(zhuǎn)出，相互抵減了

嫌疑之索 追問

2021-04-19 19:47

本來6、7、8都留有未認證的進項稅額，后來9月份全部認證，賬面上跟申報表也平了，11、12月份又各留了一張沒有認證抵扣，但賬上已經(jīng)入賬了。之前未認證的我都沒有做進項稅額未認證抵扣，我12月份做賬的時候之前7、8、9平了就不做了，11、12月各留的一張發(fā)票，能在12月份 借:應交增值稅—未進項稅額未認證  貸：應交增值稅—進項稅額，到了1月份認證抵扣時，再做借：應交增值稅—進項稅額  貸：應交增值稅—未進項稅額

maize老師 解答

2021-04-19 20:47

可以，這個是可以，你這個之前沒有認證也是掛進項稅額吧，那可以這樣

嫌疑之索 追問

2021-04-20 08:20

是的，之前幾個月平了我就想著不做了，反正都在進項稅額里面。后面11、12留的各1張跨年度了，就要做一下吧

maize老師 解答

2021-04-20 08:25

可以這樣處理，按你寫可以，