甜美的期待 追問

2021-04-19 16:07

老師，我是做去年匯算清繳，遇到了問題，

甜美的期待 追問

2021-04-19 16:09

專管員說我公司差成本票400萬，我去年利潤5萬，小規(guī)模納稅人，我要交稅交多少是405萬×25%嗎

郭老師 解答

2021-04-19 16:09

你好
具體的什么問題的

甜美的期待 追問

2021-04-19 16:09

可不可以轉(zhuǎn)為核定征收呢

甜美的期待 追問

2021-04-19 16:11

我去年上半年是小規(guī)模，下半年升為一般了

甜美的期待 追問

2021-04-19 16:11

專管員說小規(guī)模納稅人時候缺成本票400

郭老師 解答

2021-04-19 16:13

這個得問你稅務(wù)局
你稅務(wù)局不允許的沒辦法

甜美的期待 追問

2021-04-19 16:26

我是說，沒發(fā)票要交稅交多少，怎么算去年

郭老師 解答

2021-04-19 16:36

好，你的年累計利潤已經(jīng)超過了400萬，是不是
如果是的話，直接按照你的利潤乘以25%按這個來繳納。

甜美的期待 追問

2021-04-19 17:08

這種情況能不能核定呢

甜美的期待 追問

2021-04-19 17:08

因為之前小規(guī)模，沒有成本意識

郭老師 解答

2021-04-19 17:11

上半年小規(guī)模
下半年一般納稅人
不可以
一般納稅人一般不允許核定

甜美的期待 追問

2021-04-19 17:24

不能把上半年的小規(guī)模核定嗎

郭老師 解答

2021-04-19 17:26

不可以
所得稅按年累計算的