馮馮 追問

2021-04-12 07:49

老師現(xiàn)在是一個季度45萬，如果我合同每期收入不到45萬，能不能免稅，但是我開發(fā)票可能后期一下開50萬，這個是按照合同走，還是按照開票走，如果按照合同走，開發(fā)票的時候正常申報時候，稅額欄怎么填寫

bamboo老師 解答

2021-04-12 08:21

請問您開具專票還是普通發(fā)票

馮馮 追問

2021-04-12 08:21

普票，我知道專票不涉及免稅政策

bamboo老師 解答

2021-04-12 08:23

普通發(fā)票 季度銷售額45萬 免稅的 
填小微企業(yè)欄次就好了啊

馮馮 追問

2021-04-12 08:45

我知道，你可能沒有理解我的意思，就是建筑業(yè)，不是按照合同確認(rèn)收入嗎，是開普票，合同的收款日期一個季度不超45萬，但是她開發(fā)票不能確定，可能一次開50萬的發(fā)票.那這個收入是按照合同還是開票時間啊

bamboo老師 解答

2021-04-12 08:56

申報的時候根據(jù)開票金額啊 
您可以前期到確認(rèn)收入的時候做未開具發(fā)票申報申報
然后開具發(fā)票 把未開具發(fā)票的紅字沖銷后再申報 這樣就可以利用免稅的45萬

馮馮 追問

2021-04-12 09:27

好的，我明白了，謝謝老師

bamboo老師 解答

2021-04-12 09:34

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問