老師您好! 每月月底是不是要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,①借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項 10萬 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額 8萬 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2萬 ②借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅金-未交增值稅
愛聽歌的溪流
于2021-04-08 10:00 發(fā)布 ??1118次瀏覽
- 送心意
莊老師
職稱: 高級會計師,中級會計師,審計師
2021-04-08 10:01
你好,可以這樣處理的
相關(guān)問題討論

你好,你想問的問題具體是?
不存在結(jié)轉(zhuǎn)進項,銷項的說法的
2016-10-27 09:23:15

你好 1.是借方了的話 就不在做分錄 就在應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方放著 以后月份有稅的時候抵減即可 2. 進項已經(jīng)大于了銷項稅的情況下可以不考慮勾選了 。 主要考慮你們有稅負率考核的話 適當(dāng)繳納稅費
2020-03-28 12:56:52

有應(yīng)納稅額的情況下 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅
月初實際交納時 借:應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸:銀行存款
有留底不用做上面的分錄
2016-06-25 09:35:21

要先把進項稅結(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅,然后再從未交增值稅轉(zhuǎn)出
2019-01-18 15:47:38

上半年銷項大進項,月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅,下月繳納。2個分錄后借應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額。下半年進項大于銷項。年底結(jié)轉(zhuǎn)全年進項和銷項稅額并把差額轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費-未交增值稅。這2個金額之和等于期末可留抵金額,
2019-02-15 15:00:48
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2021-04-08 10:16
莊老師 解答
2021-04-08 10:24