菲菲 追問

2021-04-06 20:44

這個可以合理嗎？

菲菲 追問

2021-04-06 20:44

就是什么情況預提費用
借，管理費用——預提費用
貸，其他應付款——預提費用

郭老師 解答

2021-04-06 20:48

可以
有費用發(fā)生
沒有發(fā)票就可以做
可以的
要么就是虛增
為了不交所得稅

菲菲 追問

2021-04-06 21:03

有費用發(fā)生，只是發(fā)票沒有及時回來

菲菲 追問

2021-04-06 21:04

老師，發(fā)票是2020年12月份的成本發(fā)票，還可以繼續(xù)今年入賬不？

郭老師 解答

2021-04-06 21:08

可以做以前年度損益調整做或者利潤分配做

菲菲 追問

2021-04-06 21:48

老師
沒有通過這個
直接記管理費用可以嗎？就差2個月

郭老師 解答

2021-04-06 21:52

屬于20年的在21年做沒法抵扣所得稅

菲菲 追問

2021-04-06 21:55

真的啊


那怎么辦啊5萬的費用發(fā)票啊
2020年12月份一共5萬多的費用發(fā)票

菲菲 追問

2021-04-06 21:56

老師，這個是管理費用——預提費用的發(fā)票，今年1月份老板才拿回來的2020年的12月份的費用發(fā)票

郭老師 解答

2021-04-06 21:57

這還有假
企業(yè)不是根據權責發(fā)生制來做的
屬于那一年的就得做到那一年
做利潤分配
匯算清繳增加費用

菲菲 追問

2021-04-06 22:00

她是這樣處理賬務的
2020年的
借，管理費用——預提費用5萬多
貸，其他應付款——預提費用
（發(fā)票還沒回）
2021年1月份老板才給她2020年12月份的發(fā)票5萬多
今年2月份記賬（2020年的發(fā)票）
借，其他應付款——預提費用5萬多
貸，銀行存款
這樣也不行嗎？老師

郭老師 解答

2021-04-06 22:29

你好
這么做可以的

菲菲 追問

2021-04-06 22:34

發(fā)票粘貼在哪一個分錄合理一些？

郭老師 解答

2021-04-06 22:35

去年的費用分錄的

菲菲 追問

2021-04-07 20:23

老師
是的

菲菲 追問

2021-04-07 20:25

發(fā)票粘貼在去年的分錄上是不？

郭老師 解答

2021-04-07 20:26

你好
是的
放到去年的