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宋生老師
職稱: 注冊稅務師/中級會計師
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您好!補充計提就可以了。您之前做的分錄是怎么做的。就是之前做的一筆關于這筆交易的增值稅的分錄。
2016-11-07 11:55:56

你好,需要在稅務局備案,也可以直接在網上電子稅務局進行備案。
2018-11-27 15:22:56

一般納稅人銷售自己使用過的屬于條例第十條規(guī)定不得抵扣且未抵扣進項稅額的固定資產,按簡易辦法依4%征收率減半征收增值稅。
《財政部 國家稅務總局關于簡并增值稅征收率政策的通知》(財稅(2014)57號)?!鞍凑蘸喴邹k法依照4%征收率減半征收增值稅”調整為“按照簡易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅”
2020-04-03 16:15:07

企業(yè)選擇簡易計稅辦法計提的增值稅在“應交稅費-簡易計稅”科目核算。
2019-08-29 15:32:35

一、將要處置的固定資產轉入清理分錄為
借:固定資產清理
累計折舊
貸:固定資產
二、發(fā)生清理費用時:
借:固定資產清理
貸:銀行存款、應繳稅費等
三、處置的收入
借:銀行存款等相關科目
貸:固定資產清理
應交稅費-應交增值稅銷項稅
四、清理凈損益
1、如果是凈收益
借:固定資產清理
貸:營業(yè)外收入
2、如果是凈損失
借:營業(yè)外支出
貸:貸:固定資產清理
2019-01-02 10:07:15
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