勿惘 追問

2021-04-05 14:04

老師，也就是我現(xiàn)在在21年的3月份的賬里面直接做一個以前年度損益調整，調完了直接變更四季度的申報表就可以了，一到三季度的累計數是錯的都不用管了嘛，在所得稅匯算清繳里面也不用管了嗎

QQ老師 解答

2021-04-05 14:26

你好！是的，不用調整1~3月份數據因為不影響。

勿惘 追問

2021-04-05 14:30

老師，更正四季度的利潤表營業(yè)收入的時候填的累計數要和實際發(fā)生相等的話，那只有把四季度發(fā)生的實際收入給減少7676元，累計數才對得上，這樣四季度的發(fā)生額也不合理啊

勿惘 追問

2021-04-05 14:31

以前年度損益調整直接做到2021年3月份里面，做了直接結轉到利潤分配-未分配利潤嗎？

QQ老師 解答

2021-04-05 14:33

你好！是的，以前年度損益調整結轉到未分配利潤不影響調整當年的本年利潤。

勿惘 追問

2021-04-05 14:50

老師，更正四季度的利潤表營業(yè)收入的時候填的累計數要和實際發(fā)生相等的話，那只有把四季度發(fā)生的實際收入給減少7676元，累計數才對得上，這樣四季度的實際發(fā)生額發(fā)生變化，這樣合理不呢

QQ老師 解答

2021-04-05 14:52

你好，全年累計金額相符就可以。