奮斗的跳跳糖 追問(wèn)

2021-04-01 20:16

現(xiàn)在還沒(méi)做賬，月底剛開(kāi)始營(yíng)業(yè)，物業(yè)公司交房4.1號(hào)開(kāi)始記繳物業(yè)費(fèi)，預(yù)收了部分業(yè)主物業(yè)費(fèi)，工資也是要到4.15號(hào)發(fā)放，這個(gè)月應(yīng)該要計(jì)提？企業(yè)所得稅是按月計(jì)提對(duì)吧？個(gè)人所得說(shuō)怎么做賬？

郭老師 解答

2021-04-01 20:17

三月份的工資，需要計(jì)提
企業(yè)所得稅，是按季度計(jì)提
個(gè)人所得稅，你們有發(fā)工資嗎？沒(méi)有發(fā)的話(huà)就不需要做，計(jì)提在工資里就行。

奮斗的跳跳糖 追問(wèn)

2021-04-01 20:21

哦哦，之前一直是零申報(bào)

奮斗的跳跳糖 追問(wèn)

2021-04-01 20:21

現(xiàn)在還沒(méi)發(fā)工資

奮斗的跳跳糖 追問(wèn)

2021-04-01 20:22

企業(yè)所得稅和增值稅都是按季度預(yù)繳對(duì)吧

奮斗的跳跳糖 追問(wèn)

2021-04-01 20:25

那有費(fèi)用，利潤(rùn)表按實(shí)際發(fā)生費(fèi)用填報(bào)，是吧？收入4月才確認(rèn)，現(xiàn)在填0

郭老師 解答

2021-04-01 20:26

沒(méi)發(fā)工資就是零申報(bào)，如果是小規(guī)模所得稅和增值稅，都是極度申報(bào)。

郭老師 解答

2021-04-01 20:26

你好是的，收入填寫(xiě)零的。

奮斗的跳跳糖 追問(wèn)

2021-04-01 20:28

好的，謝謝！一般納稅人都是按月申報(bào)嗎

郭老師 解答

2021-04-01 20:30

增值稅按月申報(bào)
企業(yè)所得稅也是按季度的。