老師:購貨合同總額為一萬元，客戶已經(jīng)全額開具了發(fā)票，我們只付了伍千元，應(yīng)該怎么做分錄？

答： 你好 借原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸應(yīng)付賬款 借應(yīng)付賬款5000 貸銀行存款5000

單位因工期延遲，對(duì)方單位扣款,發(fā)票開具還是原合同金額，匯給我單位也是此金額，只是我單位另付給對(duì)方單位扣款，對(duì)方單位開了一張標(biāo)有單位名稱的，"非經(jīng)營性資金往來收據(jù)".憑這張收據(jù)怎么做分錄?

答： 你好！ 借：營業(yè)外支出（工期延遲罰款） 貸：銀行存款

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

2017年1月1日我公司出租給甲方房屋，簽訂的合同是3年，租金30萬，租金2017年1月1日一次性支付。并開具發(fā)票給對(duì)方30萬元。請(qǐng)問分錄怎么做？

答： 您好！你借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。 先開發(fā)票的，開具發(fā)票的時(shí)候確認(rèn)收入。