1、 A公司宇2019年7月1日購買了1000張B公司2019年1月1日發(fā)行的1000元、票面利率10%、期限5年、每半年付息1次的債 券。如果市場利率為8%, 債券此時的市價為1 050元，請問A公司是否應該購買該債券？如果按1 050元購入該債券，此時購買債券的到期收益率為多少?(系數(shù)保留至小數(shù)點后四位，結果保留至小數(shù)點后 兩位)

答： 每半年支付一次利息,50元,2001年7月1日已支付了一期,還剩9期,接下來的第一期的支付的50元,按市場利率折現(xiàn)成年初現(xiàn)值,即為50/(1%2B8%/2),第二期的50元按復利折合成現(xiàn)值為50/(1%2B8%/2)^2,……第9期到期的本金和支付的利息按復利折合成現(xiàn)值為(50%2B1000)/(1%2B8%/2)^9. (說明:^2為2次方,^3為5次方),計算如下: 50/(1%2B4%)%2B50/(1%2B4%)^2%2B50/(1%2B4%)^3%2B50/(1%2B4%)^4%2B50/(1%2B4%)^5%2B50/(1%2B4%)^6%2B50/(1%2B4%)^7%2B50/(1%2B4%)^8%2B1050/(1%2B4%)^9=1074.35 說明:^2為2次方,其余類推 因為實際價格比市場價格要高,A公司應該購買該債券. 到期收益率是指債券預期利息和到期本金的現(xiàn)值（面值）與債券現(xiàn)行市場價格相等時的折現(xiàn)率。根據(jù)題意列出方程式為：1000*10%*0.5*（P/A，YTM，9）%2B1000*（P/F，YTM，9）=1050. 求解YTM即得到期收益率。

A公司宇2019年7月1日購買了1000張B公司2019年1月1日發(fā)行的1000元、票面利率10%、期限5年、每半年付息1次的債 券。如果市場利率為8%, 債券此時的市價為1 050元，請問A公司是否應該購買該債券？如果按1 050元購入該債券，此時購買債券的到期收益率為多少?(系數(shù)保留至小數(shù)點后四位，結果保留至小數(shù)點后 兩位)這個怎么做

答： 同學你好 每半年支付一次利息,50元,2001年7月1日已支付了一期,還剩9期,接下來的第一期的支付的50元,按市場利率折現(xiàn)成年初現(xiàn)值,即為50/(1%2B8%/2),第二期的50元按復利折合成現(xiàn)值為50/(1%2B8%/2)^2,……第9期到期的本金和支付的利息按復利折合成現(xiàn)值為(50%2B1000)/(1%2B8%/2)^9. (說明:^2為2次方,^3為5次方),計算如下: 50/(1%2B4%)%2B50/(1%2B4%)^2%2B50/(1%2B4%)^3%2B50/(1%2B4%)^4%2B50/(1%2B4%)^5%2B50/(1%2B4%)^6%2B50/(1%2B4%)^7%2B50/(1%2B4%)^8%2B1050/(1%2B4%)^9=1074.35 說明:^2為2次方,其余類推 因為實際價格比市場價格要高,A公司應該購買該債券. 到期收益率是指債券預期利息和到期本金的現(xiàn)值（面值）與債券現(xiàn)行市場價格相等時的折現(xiàn)率。根據(jù)題意列出方程式為：1000*10%*0.5*（P/A，YTM，9）%2B1000*（P/F，YTM，9）=1050. 求解YTM即得到期收益率。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

某企業(yè)購買面值10萬元、票面利率8%、期限 5年的債券，每年1月1日與7月1日付息，當時市場利率為 12%。要求∶（1）計算該債券的價值。（2）該債券市價是 92 000 元，是否值得購買?（3）如果按債券價值購入了該債券，此時購買債券的到期收益率是多少?

答： 同學你好 10*8%=0.8 息票現(xiàn)值=0.4*{1-1/(1%2B0.06)^10}/0.06=2.944 本金現(xiàn)值=10/(1.06)^10=5.5839 債券價格=2.944%2B5.5839=8.528萬 2 不應購買 價格太高 3 到期收益率12%