老師，2020年的賬是代賬公司做的，1-3季度的財(cái)務(wù)報(bào)表在2021年剛剛申報(bào)，且只填寫了本年累計(jì)數(shù)，其余都是填寫的0，我在申報(bào)2020年第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)發(fā)現(xiàn)，第三季度繳納的企業(yè)所得稅她們沒(méi)有填寫申報(bào)（沒(méi)有填寫的原因是，所得稅她們沒(méi)有計(jì)提，導(dǎo)致第一季度的所得稅填寫的0，第二季度填寫的是第一季度繳納的數(shù)額，然后以此類推，第三季度繳納的數(shù)額就沒(méi)填寫），那請(qǐng)問(wèn)，填寫第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，利潤(rùn)表的所得稅本季數(shù)一欄該怎樣填寫，是填寫第三第四季度繳納的企業(yè)所得稅之和呢，還是怎么處理最為合適？

郭老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-03-29 12:29

你好
本年累計(jì)是對(duì)的嗎
第二季度本月合計(jì)你填寫4-6月份的
本年累計(jì)出來(lái)的看下對(duì)不對(duì)

所得稅這個(gè)月計(jì)提

豆豆追問(wèn)

2021-03-29 12:52

第四季度的所得稅我已經(jīng)計(jì)提，就是現(xiàn)在第四季度的利潤(rùn)表里，所得稅的本季數(shù)如果按照第四季度實(shí)際繳納的數(shù)額填寫的話，那她們填寫的第三季度利潤(rùn)表的本年累計(jì)加上第四季度利潤(rùn)表的本季數(shù)就不等于第四季度利潤(rùn)表的本年累計(jì)數(shù)。

郭老師解答

2021-03-29 12:56

那你得去修改
第一季度的申報(bào)表

豆豆追問(wèn)

2021-03-29 12:59

老師，比如說(shuō)第一季度實(shí)際繳納了所得稅是100，第二季度繳納200，第三季度繳納300，第四季度計(jì)提了400，于2021年1月份已經(jīng)繳納，她們?cè)谏陥?bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，第一季度的所得稅填寫的0，第二季度填寫的100，第三季度填寫的200，我現(xiàn)在申報(bào)第四季度的，利潤(rùn)表的所得稅的本季數(shù)應(yīng)該填多少？本年累計(jì)數(shù)是我自行填寫的1000，因?yàn)?-3季度的利潤(rùn)表的本季數(shù)她們都是填的0，所以本年累計(jì)數(shù)并不能自動(dòng)生成，即使自動(dòng)生成，也是自動(dòng)生成的第四季度的本季數(shù)。

郭老師解答

2021-03-29 13:02

你好
第四季度計(jì)提700
繳納400

豆豆追問(wèn)

2021-03-29 13:09

老師，那就是第四季度的利潤(rùn)表的本季數(shù)填寫700，對(duì)吧？

郭老師解答

2021-03-29 13:10

你好
是的
是的
是的