銀翹花 追問

2021-03-25 16:19

大多都是對私的，老板私人轉(zhuǎn)的

思頓喬老師 解答

2021-03-25 16:29

假如私賬的話，不需要做賬

銀翹花 追問

2021-03-25 16:31

但是客戶的款是打到公司賬戶上的，需從公司賬戶上取錢出來，支付給個稅回扣，這個怎樣處理？

思頓喬老師 解答

2021-03-25 16:31

您好，
借：庫存現(xiàn)金
貸：銀行存款
借：銷售費用
貸：庫存現(xiàn)金

銀翹花 追問

2021-03-25 16:32

但是客戶的款是打到公司賬戶上的，需從公司賬戶上取錢出來，支付給個人回扣，這個怎樣處理？

銀翹花 追問

2021-03-25 16:34

關(guān)鍵這些支出的現(xiàn)金，沒有發(fā)票或收據(jù)（憑證）做賬呀，怎樣沖這些現(xiàn)金支出呀，這個有20-60萬不等金額，金額好大，不是幾萬元呀

思頓喬老師 解答

2021-03-25 16:34

您好，
客戶的款打到公司
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款—個人

思頓喬老師 解答

2021-03-25 16:35

您好，您這邏輯是什么？客戶打款到公司，然后，公司取款打回扣給個人？

銀翹花 追問

2021-03-25 16:38

是的，比如，收到A公司款，我司又把這個款  其中一部分   支付給   張三  了  ，作為張三的回扣

思頓喬老師 解答

2021-03-25 16:43

借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款
這是收到公司匯款（應(yīng)收賬款）

思頓喬老師 解答

2021-03-25 16:43

借：銷售費用
貸：銀行存款
這是回扣部分

思頓喬老師 解答

2021-03-25 16:44

假如不走銀行，走現(xiàn)金的話就是
借：庫存現(xiàn)金
貸：銀行存款
借：銷售費用
貸：庫存現(xiàn)金

銀翹花 追問

2021-03-25 16:44

這個回扣，需拿什么憑證，作為記賬憑證的附件依據(jù)？

思頓喬老師 解答

2021-03-25 16:46

您好，銷售部做清單，蓋公章

銀翹花 追問

2021-03-25 16:49

如果支付的是個人回扣，公司需要代扣代繳個稅嗎？

思頓喬老師 解答

2021-03-25 17:04

您好，是需要的。謝謝

思頓喬老師 解答

2021-03-25 17:04

可以放在工資薪金一起申報

銀翹花 追問

2021-03-25 17:21

那如果是20萬，這個個稅好高呀？有沒有節(jié)稅的辦法

思頓喬老師 解答

2021-03-25 18:27

您好，這個是沒有的。謝謝

思頓喬老師 解答

2021-03-25 18:27

或者走報銷形式打給對方