SFC—SFC 追問

2021-03-16 10:56

您的意思是說是我們公司應(yīng)該承擔的嗎？外國公司在中國取得收入不是他們交稅的嗎

meizi老師 解答

2021-03-16 10:59

你好      這個本身 是 個人承擔的。 你們要支付費用的時候扣除  稅費部分 。 你如果沒有扣  就是你們公司來做營業(yè)外支出了  

SFC—SFC 追問

2021-03-16 11:32

哦，當時是先支付后面才補報稅的，所以沒方法扣了。之前繳所得稅的時候分錄是借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅  貸：銀存  了，沒有計提，現(xiàn)在還需補計提嗎

meizi老師 解答

2021-03-16 11:34

你好   你直接做 “借營業(yè)外支出 貸  ”：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 這樣匯算調(diào)整  

SFC—SFC 追問

2021-03-16 11:50

老師，扣稅是在去年扣的， 跨年了需要入以前年度損益科目  嗎，還是可以直接就借：營業(yè)務(wù)支出  貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅   呢？

meizi老師 解答

2021-03-16 12:07

你好       是的  。如果是現(xiàn)在才確定公司承擔 直接走 營業(yè)外支出