maize老師 解答

2021-03-15 21:02

要不會有風險提示，剛好這幾天有學員反饋對不上稅局要查賬了

?小花朵① 追問

2021-03-15 21:05

哦，那要更正申報了

?小花朵① 追問

2021-03-15 21:10

增值稅申報收入一定要跟財務報表收入一致嗎？成本可以不用一致吧？

maize老師 解答

2021-03-15 21:14

收入需要一致，成本對應你交出去水費

?小花朵① 追問

2021-03-15 21:22

嗯嗯，好的

maize老師 解答

2021-03-15 21:30

好的我先回復別的學員了

?小花朵① 追問

2021-03-16 08:32

水屬于費用，掛賬不適合掛成本

?小花朵① 追問

2021-03-16 08:34

掛費用的話，增值稅申報沒有費用項目可填

maize老師 解答

2021-03-16 08:37

就是你收到對方的給對方開發(fā)票做收入，對應這個交供水局這個對應這個是水費做成本，不是做費用

maize老師 解答

2021-03-16 08:37

這個差額納稅話，對應這個水費填寫是附表3 ，扣除下面，做賬是做成本，

?小花朵① 追問

2021-03-16 11:48

做其它業(yè)務收入和成本嗎？

?小花朵① 追問

2021-03-16 11:56

差額是本公司用的水費，不存在納稅而是進項稅留存待抵扣

maize老師 解答

2021-03-16 12:05

你們這個對應不是主營話，是的，這個對應你選擇差額就不抵扣，

maize老師 解答

2021-03-16 12:06

這個是有單獨的差額納稅的優(yōu)惠轉(zhuǎn)售水費。這個差額成本含稅填寫附表3 ，對應你取得專票不需要抵扣，這個轉(zhuǎn)售出去， 2 方法2 你選擇抵扣，那這個對應這個按發(fā)票做進項稅額，

maize老師 解答

2021-03-16 12:07

1 這個轉(zhuǎn)售出去對應水費你可以選擇不抵扣，提供物業(yè)管理服務的納稅人，向服務接受方收取的自來水水費，以扣除其對外支付的自來水水費后的余額為銷售額，按照簡易計稅方法依3%的征收率計算繳納增值稅。2 你這個對應不按這個簡易處理話，直接做其他業(yè)務收入 其他業(yè)務成本，這個采購做進項稅額，銷售出去做銷項稅額，