玉窈 追問

2021-03-15 08:47

收到貨款時(shí)借銀行存款，貸其他應(yīng)收收入結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄是借其他業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品對嗎

樸老師 解答

2021-03-15 08:48

對的
是這樣做分錄的

玉窈 追問

2021-03-15 09:02

老師，總公司把勞務(wù)派遣人員工資五險(xiǎn)打到子公司，但子公司從1－2月的發(fā)票沒有開給總公司，請問業(yè)務(wù)怎么處理

樸老師 解答

2021-03-15 09:08

同學(xué)你好
總公司先掛往來就行了

玉窈 追問

2021-03-15 09:12

總公司付款是分錄我是這樣做的借應(yīng)付賬款貸銀行存款，分公司分錄是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)成本~工資對嗎

樸老師 解答

2021-03-15 09:17

你貸主營業(yè)務(wù)成本就是沖減成本了

玉窈 追問

2021-03-15 09:21

那應(yīng)該怎么處理呢老師

樸老師 解答

2021-03-15 09:29

分公司應(yīng)該開發(fā)票的
確認(rèn)收入就行了
付出去的工資是成本

玉窈 追問

2021-03-15 10:18

老師，分公司確認(rèn)收入分錄是借銀行存款貸應(yīng)收賬款，支付勞務(wù)工資分錄時(shí)借主營業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款對嗎

樸老師 解答

2021-03-15 10:24

那你之前收入的分錄是
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)

玉窈 追問

2021-03-15 10:29

我之前收入的分錄一直是借銀行存款貸應(yīng)收賬款

樸老師 解答

2021-03-15 10:33

不對
應(yīng)該是
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
借銀行
貸應(yīng)收賬款

玉窈 追問

2021-03-15 11:03

老師勞務(wù)公司從1月一直沒有開勞務(wù)普票給總公司，業(yè)務(wù)都按上面這個(gè)分錄做嗎？

樸老師 解答

2021-03-15 11:08

同學(xué)你好
沒開發(fā)票就做往來

玉窈 追問

2021-03-15 11:16

我意思是我在3月份把把1－2月的發(fā)票開出來業(yè)務(wù)怎么處理？

樸老師 解答

2021-03-15 11:23

借銀行

貸其他應(yīng)付款

玉窈 追問

2021-03-15 13:43

老師，我現(xiàn)在補(bǔ)開1－2月份發(fā)票，之前的業(yè)務(wù)處理的分錄要調(diào)整嗎？

樸老師 解答

2021-03-15 13:51

要的
需要紅沖之前的