123 追問(wèn)

2021-03-13 10:14

12月入了暫估入庫(kù)，是不是可以做筆結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本，因?yàn)?2月成本不夠

鄒老師 解答

2021-03-13 10:15

你好，如果有實(shí)現(xiàn)了對(duì)外銷(xiāo)售確認(rèn)了收入，就可以結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本的

123 追問(wèn)

2021-03-13 14:14

12月暫估了成本，并且把暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)了銷(xiāo)售成本，那1月份的分錄怎么做

鄒老師 解答

2021-03-13 14:17

你好，把暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)了銷(xiāo)售成本，之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額有錯(cuò)誤嗎？

123 追問(wèn)

2021-03-13 14:22

你好，沒(méi)有錯(cuò)誤啊

鄒老師 解答

2021-03-13 14:22

你好，把暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)了銷(xiāo)售成本，之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額沒(méi)有錯(cuò)誤，那之前就結(jié)轉(zhuǎn)的成本分錄就不需要調(diào)整的 

123 追問(wèn)

2021-03-13 14:25

你可以重新把12月份、1月份的分錄完整的再打一次給我嗎

鄒老師 解答

2021-03-13 14:26

你好

12月
暫估入庫(kù)
借：庫(kù)存商品 ，   貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存商品
1月
根據(jù)發(fā)票沖銷(xiāo)暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估 ，  貸：庫(kù)存商品
根據(jù)發(fā)票入賬
借：庫(kù)存商品 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），  貸：應(yīng)付賬款等科目

123 追問(wèn)

2021-03-13 14:42

好的，知道，謝謝

鄒老師 解答

2021-03-13 14:43

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝