….. 追問

2021-03-10 11:45

老師我們沒有入庫單該怎么弄？也沒庫存賬，怎么辦？

maize老師 解答

2021-03-10 11:54

需要有才可以，沒有需要做出來，才可以做，啥都沒有，你先按發(fā)票做吧，但是需要補(bǔ)齊這個，要不你這個沒有辦法去結(jié)轉(zhuǎn)成本了，后續(xù)

….. 追問

2021-03-10 12:10

之前的都是根據(jù)他們給的成本，人工還可以自己分分，但是原材料耗材只能問他們了，因為這個東西之前完全沒庫存也不知道怎么弄，只好把這些東西全部成本和研發(fā)費(fèi)用化兩個之間按比例劃分。

….. 追問

2021-03-10 12:10

感覺這樣做不對

maize老師 解答

2021-03-10 12:21

這需要對方提供表格上來，對應(yīng)看那個可以定出來根據(jù)那個分，

….. 追問

2021-03-10 13:36

他們沒有只根據(jù)這些產(chǎn)品的用量去倒推出成本，現(xiàn)在20年的都是按照發(fā)票全部要么成本要么研發(fā)費(fèi)用已經(jīng)做掉了，現(xiàn)在21年想正規(guī)來做，他們現(xiàn)在給到我一個1月份登記的采購表，那我之前的該怎么弄呢，因為根據(jù)發(fā)票和實際庫存肯定是對不上的。那我21年1月開始按入庫來做。那其實實際材料庫存還有20年余留的呢？

….. 追問

2021-03-10 13:36

這不是很奇怪嘛

maize老師 解答

2021-03-10 13:39

采購表只能做借原材料，貸應(yīng)付賬款，做不了別的，還需要領(lǐng)用表， 你這個需要接著20年做，要不就去盤點(diǎn)找出來實際，對應(yīng)做盤虧和盤盈調(diào)為賬上和實際一致，這樣

….. 追問

2021-03-10 13:43

成本的都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，還能調(diào)原材料嘛？之前壓根都沒做過原材料，這邊連領(lǐng)料單都沒有的，領(lǐng)料他們也不能細(xì)分這個是用研發(fā)還是生產(chǎn)，像液體的他們都是混在一起用只能有個總的領(lǐng)料，然后他們再去那邊看生產(chǎn)大概的用量扣除生產(chǎn)得研發(fā)用量

maize老師 解答

2021-03-10 13:50

哎，弄不出來，之前不管吧，那去盤點(diǎn)下，調(diào)和實際一致，賬上和實際調(diào)一致下

….. 追問

2021-03-10 14:02

那我21年的先做調(diào)賬，老師這種調(diào)會不會影響之前的，因為之前的從賬上面來看就是你全部已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)掉了入了費(fèi)用和成本，那現(xiàn)在調(diào)整這個賬不是有問題了嗎？那我以何種形式調(diào)才算合理呢？

maize老師 解答

2021-03-10 14:10

你的意思是實際有半成品，沒有完工，也沒有用于別的地方你直接一次全部轉(zhuǎn)成本和費(fèi)用嗎，那這個涉及損益科目話，你對應(yīng)需要通過以前年度損益調(diào)整調(diào)出來，要是確定是多結(jié)轉(zhuǎn)話，匯算清繳還需要納稅調(diào)增，你之前對應(yīng)都結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本 和費(fèi)用下面話， 摘要寫調(diào)20年xx成本，

….. 追問

2021-03-10 14:13

他里面壓根都不記錄半成品什么的，就是直接開票出去的成品，然后要把成品開票收入相對應(yīng)的成本從原先他們直接根據(jù)發(fā)票入研發(fā)費(fèi)用里面給剃出來。

….. 追問

2021-03-10 14:14

所以就根據(jù)發(fā)票直接就是研發(fā)費(fèi)用和成本兩塊的材料都結(jié)轉(zhuǎn)掉了。

….. 追問

2021-03-10 14:15

而且他們也沒有生產(chǎn)資質(zhì)，只是打了擦邊球說是研發(fā)形成的產(chǎn)品銷售。

maize老師 解答

2021-03-10 14:19

.....有做研發(fā)，那就是有加工，需要去增加下經(jīng)營范圍了，。。。

….. 追問

2021-03-10 14:23

不算加工，他就是研發(fā)，然后銷售信息化學(xué)品

….. 追問

2021-03-10 14:25

這個調(diào)賬我真心調(diào)不來，老師這種審計已經(jīng)把20年該調(diào)整的都調(diào)整了，但是成本審計只能根據(jù)我們給出的來，那已經(jīng)定了的，我再在21年做調(diào)整不會有問題嗎？

maize老師 解答

2021-03-10 14:32

哎，那不動之前吧，你后續(xù)按你們后面再做吧，對方找事務(wù)所調(diào)過話，但是我看我一個朋友找事務(wù)所調(diào)，對應(yīng)你這個還是一樣需要補(bǔ)齊入庫單，還有庫存表，分出來那些是用于研發(fā)，

….. 追問

2021-03-10 14:52

我也明白的，但是老師我們之前壓根就是很混亂的，入庫的不登記的，他們現(xiàn)在就是倒推，就是按照售出產(chǎn)品上面的用量來倒推出材料這塊，然后機(jī)器的折舊因為沒辦法劃分只好全部入生產(chǎn)不能入研發(fā)，其他一些房租水電都是按大概比例哈哈。

….. 追問

2021-03-10 14:54

老師，那我這個東西現(xiàn)在怎么做比較好呢？就是我按照實際的現(xiàn)在1月份入庫的，那這種領(lǐng)料沒辦法區(qū)分怎么弄呢？我是到有開票出去了，再問他們要成本？還是我要求他們按月度季度來給到需要結(jié)轉(zhuǎn)的成本呢？

maize老師 解答

2021-03-10 14:59

這個按對方倒推 你需要補(bǔ)齊之前單據(jù)只能這樣，

….. 追問

2021-03-10 15:01

他們沒有單據(jù)，所以煩，關(guān)鍵最后一個月還是我做的。其實我現(xiàn)在來按正常來做也是不合理的，哪有進(jìn)來發(fā)票正正好好全部用完。然后賬上面21年開始有原材料了。

maize老師 解答

2021-03-10 15:10

不是有那個給你們調(diào)賬 有分錄不是，那這個分錄后面補(bǔ)齊單子就可以，

maize老師 解答

2021-03-10 15:11

我之前一個朋友就是這樣，也是找外面調(diào)賬，之后他補(bǔ)單子，自己補(bǔ)貼后面，他比還好點(diǎn)，是沒有研發(fā)但是是有加工，是生產(chǎn)企業(yè)。

maize老師 解答

2021-03-10 15:11

掛研發(fā)支出，貸原材料，你這個需要貼一個領(lǐng)用單到后面這樣