簡單愛 追問

2021-03-02 17:27

如果要填的話應(yīng)該在哪里填

簡單愛 追問

2021-03-02 17:29

還有我們現(xiàn)在貨幣資金131000，其他應(yīng)付款131200，未分配利潤-200，那些附表應(yīng)該怎么填寫

來來老師 解答

2021-03-02 17:40

退稅做了分錄了嗎？退的什么稅？

簡單愛 追問

2021-03-02 17:41

企業(yè)所得稅，沒有做分錄

來來老師 解答

2021-03-02 17:44

做下分錄，是之前所得稅退稅，借應(yīng)交稅費～所得稅，貸以前年度損益調(diào)整
要是退的是今年匯算清繳用所得稅費用
要是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，借應(yīng)交稅費～所得稅，貸所得稅費用或是利潤分配未分配利潤，
退的今年也是所得稅費用

來來老師 解答

2021-03-02 17:45

之后是填寫在負(fù)債清算表里，里面有應(yīng)交稅費

簡單愛 追問

2021-03-02 17:45

那之后再怎么填在清算申報表中

簡單愛 追問

2021-03-02 17:48

賬面價值，計稅基礎(chǔ)，清償金額，應(yīng)該都填入嗎

簡單愛 追問

2021-03-02 17:54

應(yīng)該填在哪一項呢

來來老師 解答

2021-03-02 17:54

是的，填寫金額一樣的不過就是負(fù)數(shù)

來來老師 解答

2021-03-02 17:54

所以有的稅局是讓收到后再注銷

簡單愛 追問

2021-03-02 17:54

這三列都填嗎

來來老師 解答

2021-03-02 17:55

這條清算損益是零

簡單愛 追問

2021-03-02 17:56

老師，那其他應(yīng)付款呢，也是應(yīng)該這三列都填寫嗎

簡單愛 追問

2021-03-02 18:00

不知道在負(fù)債清償損益表怎么填

來來老師 解答

2021-03-02 18:29

是的，也是這樣寫，損益是0

來來老師 解答

2021-03-02 18:29

就是前3列數(shù)據(jù)一樣，第4列寫0

來來老師 解答

2021-03-02 18:30

或是其他應(yīng)付款第3列是131000，損益負(fù)200

來來老師 解答

2021-03-02 18:31

損益發(fā)錯了，是盈利200

來來老師 解答

2021-03-02 18:32

有的稅局不讓寫損益0,要是安盈利填寫主表寫注銷費用，比如注銷人員的費用，主表最后虧損是不用交稅了

簡單愛 追問

2021-03-02 18:35

剩余財產(chǎn)計算和分配明細(xì)表中的資產(chǎn)可變現(xiàn)價值是不是寫退的企業(yè)所得稅稅款

來來老師 解答

2021-03-02 19:21

資產(chǎn)處置表格填寫位置沒有明確位置，資產(chǎn)那張表填寫貨幣資金，
或是你稅金計入其他應(yīng)收款中

來來老師 解答

2021-03-02 19:22

如果你退稅金額不大，放到其他應(yīng)收款也可以，不過這樣做很少

簡單愛 追問

2021-03-02 19:23

剩余財產(chǎn)計算和分配明細(xì)表中的資產(chǎn)可變現(xiàn)價值數(shù)值是多少呢

來來老師 解答

2021-03-02 19:38

貨幣資金變現(xiàn)值和原值一樣 

來來老師 解答

2021-03-02 19:50

您沒有處置的財產(chǎn)了 要是非要算就分待退的稅金
負(fù)債處置是0的話
負(fù)債如果是股東的話 先做下還款吧

貨幣資金為0 其他應(yīng)付款200
這個不歸還 就是盈利200或是寫清償金額同賬目金額
分配200元的損益或是0
主表2行200或是0 
沒有清算費用的話 主表是2行是盈利則
11行是200

這樣還涉及繳納所得稅

 

來來老師 解答

2021-03-02 19:51

要是分配稅金 就是每個股東按投資比例分配（注意按實際繳納的資本分配）