37°暖 追問

2021-02-25 16:13

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，但是用友里可以增加以前年度損益調(diào)整，是要再把他結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里嗎，那就是說資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤期末減期初不等于利潤表凈利潤，這樣也可以，可以申報(bào)

徐阿富老師 解答

2021-02-25 16:19

你好，1一級科目不能隨便增加，2，計(jì)入以前年度也是要轉(zhuǎn)入利潤分配的，否則你的報(bào)表不會(huì)平的，所以，結(jié)果也是一樣的

37°暖 追問

2021-02-25 16:23

我之前調(diào)整計(jì)入未分配利潤，報(bào)表不平，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表差1575，之前的分錄是 借 管理費(fèi)用 代 其他應(yīng)付款 ，如果我計(jì)入未分配利潤科目，該怎么寫分錄呢

徐阿富老師 解答

2021-02-25 16:24

你好，不是不平。而是勾稽關(guān)系相差這個(gè)金額。

37°暖 追問

2021-02-25 16:25

那這樣就是對的，可以申報(bào)這個(gè)報(bào)表是嗎

徐阿富老師 解答

2021-02-25 16:28

你好，是的，可以申報(bào)的，上面我說了，這是正常的調(diào)整。任何企業(yè)都會(huì)存在的

37°暖 追問

2021-02-25 16:33

分錄為 借 其他應(yīng)付款 貸 以前年度損益;   借 以前年度損益  貸 利潤分配-未分配利潤   對不對

徐阿富老師 解答

2021-02-25 16:36

你好，這樣可以的，沒錯(cuò)