葡萄 追問(wèn)

2021-02-25 10:37

甘老師，請(qǐng)問(wèn)下，有些回單沒(méi)有對(duì)應(yīng)發(fā)票，我可以直接按回單入賬嗎？比如應(yīng)付哪家公司備注的是材料款，可以理解為預(yù)收嗎，可以直接做借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，單位沒(méi)設(shè)預(yù)收這個(gè)科目

bamboo老師 解答

2021-02-25 10:38

回單沒(méi)有對(duì)應(yīng)發(fā)票  是貨款 費(fèi)用一直都不會(huì)有發(fā)票嗎

葡萄 追問(wèn)

2021-02-25 10:39

不知道噢老師，我也是剛接手，代理記賬公司，以前會(huì)計(jì)已經(jīng)走了

bamboo老師 解答

2021-02-25 10:39

如果暫時(shí)沒(méi)有取得發(fā)票 那先按回單入賬吧

葡萄 追問(wèn)

2021-02-25 10:45

還有老師，他們以前做的收入跟進(jìn)貨，都是做的應(yīng)收 或者直接是庫(kù)存商品，但不多，銷售業(yè)務(wù)很多，我都不知道怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本，結(jié)轉(zhuǎn)成本如何取數(shù)？問(wèn)以前會(huì)計(jì)，說(shuō)直接按比例，賬上也不是每月都結(jié)轉(zhuǎn)了成本，我要怎么辦？老師有什么好的建議嗎？我現(xiàn)在能看到的就是有銷售發(fā)票，還有一些進(jìn)口貨物的發(fā)票，不過(guò)進(jìn)口的庫(kù)存也不多，

bamboo老師 解答

2021-02-25 10:46

結(jié)轉(zhuǎn)成本根據(jù)銷售數(shù)量*庫(kù)存商品成本單價(jià)
那先盤點(diǎn) 然后看期初庫(kù)存跟本期購(gòu)進(jìn) 倒推本期銷售 
第一個(gè)月做順了 后面就好做了

葡萄 追問(wèn)

2021-02-25 10:50

期初庫(kù)存他直接是借庫(kù)存商品，沒(méi)有明細(xì)，也不知道進(jìn)來(lái)的庫(kù)存是哪些，出去的也不知道是哪些商品，商品品種有幾種

bamboo老師 解答

2021-02-25 10:52

那您只好根據(jù)盤點(diǎn)表 發(fā)票 清理

葡萄 追問(wèn)

2021-02-25 10:55

老師我是代理記賬，盤點(diǎn)表也沒(méi)辦法弄，謝謝甘老師，只能自己估個(gè)比例了

bamboo老師 解答

2021-02-25 11:12

那您參照前面會(huì)計(jì)的比例吧

葡萄 追問(wèn)

2021-02-25 11:19

他不是每月都結(jié)轉(zhuǎn)，那老師我把全年的數(shù)據(jù)的成本除以收入，算出比例，這樣對(duì)嗎？甘老師

bamboo老師 解答

2021-02-25 11:23

嗯 按全年的總金額計(jì)算就好了

葡萄 追問(wèn)

2021-02-25 11:36

好的 ，非常感謝甘老師

bamboo老師 解答

2021-02-25 11:39

不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)