式微 追問

2021-02-23 12:28

實訓(xùn)室在建設(shè)的時候，相關(guān)負責(zé)老師加班餐費報銷，不應(yīng)該記入在建設(shè)工程吧？

式微 追問

2021-02-23 12:33

有這么一筆費用，不會做分錄，麻煩煩老師指導(dǎo)下。
為了建設(shè)實訓(xùn)室，相關(guān)的負責(zé)老師問公司借了30000塊錢，提交了兩筆
報銷單，一筆是實訓(xùn)室建設(shè)發(fā)生費用23000，一筆實訓(xùn)室建設(shè)中這個老師加班的餐費600，剩下6400，他退回公司賬戶了，我做在一張憑證上了，請問一共如何處理？

玲老師 解答

2021-02-23 12:45

你好
借 其他應(yīng)收款
貸銀行
借在建工程
銀行存款
福利費
貸其他應(yīng)收款  

式微 追問

2021-02-23 12:59

福利費需要計提嘛

玲老師 解答

2021-02-23 13:08

你好
實際發(fā)生時做計提 的分錄   

式微 追問

2021-02-23 13:12

他已經(jīng)來銷賬了，肯定是已經(jīng)發(fā)生了啊，30000元借款的分錄之前已經(jīng)做過了

式微 追問

2021-02-23 13:16

借：主營業(yè)務(wù)成本 福利費600
貸 ：應(yīng)付職工薪酬 福利費 600
借 ：在建工程23000
 銀行存款6400
應(yīng)付職工薪酬 福利費600
貸：其他應(yīng)收款30000 
憑證上這么寫對嗎？

玲老師 解答

2021-02-23 13:25

你好
這樣寫分錄 是可以的  

式微 追問

2021-02-23 13:28

謝謝老師

玲老師 解答

2021-02-23 13:29

不客氣的，如果問題解決，請好評。