老師,我在6月份的時(shí)候付款1120元校準(zhǔn)測(cè)試服務(wù)費(fèi),做記賬憑證是應(yīng)該是借預(yù)付賬款1120 ,貸銀行存款1120的,但是我粗心,把記賬憑證做成了借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1120貸銀行存款1120了,然后導(dǎo)致我6月份利潤(rùn)表有成本1120,實(shí)際上我是7月份收到發(fā)票,收到發(fā)票才借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的,這種情況應(yīng)該怎么辦呢,上個(gè)季度的已經(jīng)申報(bào)了
Andlo
于2016-10-18 10:19 發(fā)布 ??802次瀏覽
- 送心意
曉海老師
職稱: 會(huì)計(jì)中級(jí)職稱
2016-10-18 10:30
怎么做分錄沖啊
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借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品
2015-11-03 15:56:13

你好,可以的,只有主營(yíng)業(yè)務(wù)的時(shí)候,就是同學(xué)那樣理解的。
2025-07-15 11:07:04

同學(xué)你好,具體業(yè)務(wù)內(nèi)容是什么呢;
2021-04-16 16:35:21

借;應(yīng)收賬款 等科目 貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入749435.92 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
成本就是銷售產(chǎn)品的數(shù)量*單位生產(chǎn)成本或購(gòu)進(jìn)成本
2017-02-06 08:35:46

您好。調(diào)整分錄,借:主要業(yè)務(wù)成本 貸:主要業(yè)務(wù)收入。貸方庫(kù)存商品不動(dòng),調(diào)整借方科目?;蛘呔褪前涯鲥e(cuò)的分錄全部沖銷,再做個(gè)正確的。或者就是把這個(gè)錯(cuò)誤的憑證刪除,重新做。希望能幫到您。
2019-06-21 13:02:23
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