莎莎吾見了 追問

2021-02-03 19:13

老師，我的會計科目里沒有待認證進項稅額哦
附圖這是我之前小規(guī)模時使用了2013年小企業(yè)會計準則的金蝶默認了的科目設(shè)置。要是現(xiàn)在需要加這個認證進項稅額。應(yīng)在那里增加？

maize老師 解答

2021-02-03 19:24

自己去設(shè)置下，應(yīng)交稅費增加待認證進項稅額

莎莎吾見了 追問

2021-02-03 19:56

只需要在應(yīng)交稅下增加就可以啦?而不是在應(yīng)加稅--增值稅這里增加?

maize老師 解答

2021-02-03 19:59

是的，不是，是應(yīng)交稅費下面去增加，

莎莎吾見了 追問

2021-02-04 12:05

收到的增值稅專票，在做分錄時，因為還沒進行認證，所以會計分錄時
應(yīng)記  借：財務(wù)費用   借：應(yīng)交稅費--待認證進項稅額   貸  銀行存款

等那一個月認證這些專票的時候再做調(diào)整帳目，
記   應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額  貸 ：應(yīng)交稅費--待認證進項稅額
這樣子？？？

maize老師 解答

2021-02-04 12:14

是的，你寫沒有問題，是的，

莎莎吾見了 追問

2021-02-04 14:26

老師，如果我不想這樣麻煩。是不是其實我可以每次當月的增值稅專票在當月收到，當月認證了，就可以直接做成
 借：財務(wù)費用 借：應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額 貸 銀行存款 
少了待認證這步會計分錄了？

maize老師 解答

2021-02-04 14:36

是的，是的，是的，你說對，

莎莎吾見了 追問

2021-02-04 14:43

那我發(fā)票認證了，卻未抵扣。
等抵扣 的時候應(yīng)怎么樣做分錄？

maize老師 解答

2021-02-04 14:53

你這個借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進項稅額，

莎莎吾見了 追問

2021-02-04 15:05

就是我抵扣時，是當月抵扣當月將就做
借：應(yīng)交稅費-未交值值稅
貸 ：應(yīng)交稅費-增值稅-進項銷額

再做 
借：應(yīng)交稅費-未交值值稅  貸銀行
這樣？

maize老師 解答

2021-02-04 15:18

看這個截圖，這樣，這個截圖