叢瑤 追問

2016-10-17 14:51

老師，我單位交了7-12月的房租，共計(jì)170929.5元，現(xiàn)在已經(jīng)攤銷了兩個(gè)月，9月應(yīng)該攤銷28488.25元，9月份由于我單位不在此辦公了，所以在9月的時(shí)候?qū)Ψ娇鄢霾糠诌`約金退還給我單位52864元存入銀行，現(xiàn)在要怎么做會(huì)計(jì)分錄呢

吳月柳 解答

2016-10-17 14:40

要分，借：管理費(fèi)用  其他應(yīng)收款  貸：銀行存款

吳月柳 解答

2016-10-17 14:46

如果不是當(dāng)月交當(dāng)月的就需要計(jì)提

吳月柳 解答

2016-10-17 14:52

那沖你當(dāng)時(shí)的掛的科目，借：銀行存款  貸：預(yù)付賬款