薇薇 追問

2021-01-27 10:37

對ne ，是的

郭老師 解答

2021-01-27 10:40

借應(yīng)付職工薪酬貸，利潤分配。

薇薇 追問

2021-01-27 10:52

不用以前年度損益調(diào)整科目嗎

郭老師 解答

2021-01-27 10:53

你好，你們是企業(yè)會計準則，做賬嗎？

薇薇 追問

2021-01-27 10:53

做了這個分錄，應(yīng)付職工薪酬科目發(fā)生額是負數(shù)了怎么辦

薇薇 追問

2021-01-27 10:53

小企業(yè)會計準則來的

郭老師 解答

2021-01-27 10:54

那你多計提了應(yīng)付職工薪酬，應(yīng)該有貸方余額才對，企業(yè)會計準則才有以前年度損益，你銷企業(yè)會計準則沒有這個科目的。

薇薇 追問

2021-01-27 10:54

應(yīng)付職工薪酬二級科目，福利費，貸方年累計發(fā)生額負數(shù)了

薇薇 追問

2021-01-27 10:56

是今年的發(fā)生額出現(xiàn)了負數(shù)

郭老師 解答

2021-01-27 10:56

那應(yīng)該是少計提了才對。

薇薇 追問

2021-01-27 10:59

幾年的年累計發(fā)生額，算的是1-12月的憑證，包括調(diào)整的那張憑證，所以出現(xiàn)負數(shù)了

郭老師 解答

2021-01-27 11:02

調(diào)整之前他的余額是在哪個方向？

薇薇 追問

2021-01-27 11:12

貸方。19年12月的時候，是有貸方余額

郭老師 解答

2021-01-27 11:13

然后你在二零年的時候，應(yīng)該借應(yīng)付職工薪酬貸，利潤分配。

郭老師 解答

2021-01-27 11:14

沒有余額了吧，做了這個。

薇薇 追問

2021-01-27 11:14

20年計提的總額比19年的余額要小。所以負數(shù)轉(zhuǎn)出的時候，今年貸方累計發(fā)生額出現(xiàn)了負數(shù)情況

薇薇 追問

2021-01-27 11:14

約沒有了。發(fā)生額出現(xiàn)負數(shù)，這個合理嗎

薇薇 追問

2021-01-27 11:16

我可以直接全部沖20年的管理費用福利費嗎

郭老師 解答

2021-01-27 11:16

那你補計提上不就可以啦。