老大姐 追問

2021-01-20 09:04

老師您說不含增值稅，增值稅可以從支付的發(fā)票上可看到，附加稅等我也不知道，從哪得知個人代開票繳了附加，附加是多少

小林老師 解答

2021-01-20 09:06

您好，您讓個人提供完稅憑證，上年注明了繳納的稅款，您復(fù)印做備查。

老大姐 追問

2021-01-20 09:12

完稅憑證上是多少我就用成本票金額減去多少，然后參照小于還是大于4000計算并申報嗎？

老大姐 追問

2021-01-20 09:15

老師，象這表本期其他扣除欄是不是填上完稅憑證上的金額？

老大姐 追問

2021-01-20 10:38

老師你能回復(fù)一下嗎？

小林老師 解答

2021-01-20 18:42

您好，是您支付金額做申報金額，取得的個人完稅證明的稅費做您畫圈填寫，可以稅前扣除

老大姐 追問

2021-01-20 22:12

老師支付金額應(yīng)是發(fā)票含稅金額減去代扣的個稅呀

老大姐 追問

2021-01-20 22:17

老師象這代開的兩張票，申報金額填2萬，劃圈那填完稅證明的稅費，對不對

小林老師 解答

2021-01-20 22:19

您好，是的，但是計算個稅是需要扣除個人繳納的增值稅及附加稅

老大姐 追問

2021-01-20 22:28

方案一：收入那欄填2萬，扣除劃圈那欄填完稅證明上的稅費（增值稅99.01+城維稅3.46）
方案二：收入那欄填20000-99.01-3.46，扣除劃圈那欄不填

小林老師 解答

2021-01-20 22:32

您好，方案一更合適

老大姐 追問

2021-01-20 22:34

可北京稅務(wù)局回復(fù)的是方案二呀

小林老師 解答

2021-01-20 22:48

您好，方案二是不正確的

老大姐 追問

2021-01-21 06:12

方案二不正確那你上面為何又說計算個稅是需要扣除增值稅和附加稅費的呀？越說我越亂了

小林老師 解答

2021-01-21 07:29

您好，計算個稅等于（收入-增值稅及附加稅費）*（1-20%）*20%。增值稅及附加稅不是個稅口徑收入

老大姐 追問

2021-01-21 08:33

那方案二還是正確的對吧？

小林老師 解答

2021-01-21 08:51

您好，是的，留存?zhèn)洳閭€人完稅憑證（增值稅及其附加稅信息）